- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 65.957 | 17.891 | 11.592 |
| Resultado contable | -4.106.739 | 1.668.882 | 1.296.913 |
| A U M E N T O S | 3.257.376 | 771.515 | 717.246 |
| Impuesto sobre Sociedades | 377.637 | 291.850 | 274.538 |
 Aumentos diversos | 2.879.739 | 479.665 | 442.708 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.148 | 1.281 | 1.512 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 17 | 12 | 12 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 675 | 400 | 313 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.640 | 1.526 | 1.511 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.977 | 3.693 | 1.616 |
| Pymes: libertad amortización | 2.786 | 794 | 1.104 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.609 | 685 | 628 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 31 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.496 | 7.048 | 6.562 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 8 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 493.203 | 21.833 | 13.351 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6.344 | 121 | 6 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 626.990 | 49.472 | 48.245 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 19.861 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 137 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5 | 4 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.102 | 39 | 56 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 436.723 | 71.582 | 73.960 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 15.243 | 7.550 | 7.805 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3.809 | 1.588 | 1.587 |
| Otros gastos no deducibles | 166.083 | 17.143 | 24.924 |
| Revalorizaciones contables | 3.925 | 822 | 251 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8.072 | 1.813 | 1.253 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 567 | 0 | 160 |
| Errores contables | 11.274 | 4.914 | 101 |
| Operaciones a plazos | 45.833 | 21.958 | 21.644 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 51.186 | 24.892 | 15.417 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 280.606 | 15.539 | 10.368 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.061 | 1.268 | 1.127 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 254 | 16 | 12 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.978 | 2.518 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 167.181 | 152.067 | 149.582 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 44.533 | 22.856 | 22.935 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 22.802 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 49.363 | 15.277 | 26.667 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 428 | 427 | 427 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 35.677 | 24.385 | 467 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 201 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 1.933 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2 | 2 | 2 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 77 | 74 | 74 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 343.898 | 6.064 | 9.025 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.831.331 | 414.261 | 239.619 |
| Impuesto sobre Sociedades | 800.624 | 25.713 | 6.132 |
| Disminuciones diversas | 1.030.711 | 388.549 | 233.489 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.928 | 1.578 | 1.357 |
| Amort. inmovilizado I+D | 95 | 95 | 95 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.371 | 1.971 | 1.101 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.117 | 1.116 | 483 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.323 | 3.315 | 3.231 |
| Pymes: libertad amortización | 781 | 730 | 574 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.730 | 1.462 | 1.081 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 4 | 4 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.928 | 5.833 | 4.782 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 30.699 | 14.949 | 1.311 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 649 | 376 | 16 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 429.729 | 9.259 | 7.522 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 81 | 60 | 29 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 8 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 317 | 73 | 75 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 865 | 39 | 39 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 103.889 | 30.872 | 25.471 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 350 | 186 | 65 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.087 | 319 | 125 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.138 | 47 | 47 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.151 | 4.659 | 2.725 |
| Gts.oper.acciones propias | 341 | 22 | 14 |
| Errores contables | 9.684 | 2.409 | 708 |
| Operaciones a plazos | 9.040 | 7.768 | 5.689 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 44.119 | 31.437 | 7.622 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 21.124 | 19.647 | 12.866 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 4.274 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 118.265 | 103.222 | 60.248 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 5.490 | 557 | 214 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 59.295 | 51.435 | 51.435 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 46.762 | 19.762 | 24.732 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 428 | 427 | 427 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 40.003 | 31.202 | 634 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 182 | 162 | 162 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 927 | 927 | 927 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 56 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 72.903 | 43.052 | 18.107 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -2.680.479 | 2.026.251 | 1.774.795 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 435.669 | 415.378 | 63.819 |
| Base imponible positiva | 1.710.970 | 1.682.531 | 1.710.970 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
