- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 17.166 | 5.485 | 3.847 |
| Resultado contable | -886.321 | 301.391 | 182.096 |
| A U M E N T O S | 540.768 | 160.037 | 115.028 |
| Impuesto sobre Sociedades | 125.623 | 66.623 | 50.370 |
 Aumentos diversos | 415.144 | 93.414 | 64.658 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.734 | 382 | 381 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 208 | 110 | 110 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 224 | 209 | 186 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.973 | 1.505 | 902 |
| Pymes: libertad amortización | 965 | 325 | 326 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.315 | 728 | 712 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 106 | 28 | 29 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 16.434 | 7.609 | 7.654 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.999 | 447 | 392 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 294 | 0 | 212 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 40.130 | 4.058 | 4.564 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 1 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 83 | 76 | 83 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 117.674 | 7.046 | 5.678 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 840 | 374 | 478 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.456 | 11 | 11 |
| Otros gastos no deducibles | 35.379 | 4.917 | 6.025 |
| Revalorizaciones contables | 924 | 435 | 553 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 488 | 74 | 108 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 4.046 | 2.191 | 91 |
| Operaciones a plazos | 9.037 | 2.179 | 2.892 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 17.214 | 13.645 | 4.399 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 51.959 | 1.226 | 4.212 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 460 | 293 | 400 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 21 | 20 | 20 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 16.247 | 13.059 | 12.941 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 253 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 617 | 0 | 617 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.314 | 3.744 | 5.267 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.766 | 2.523 | 2.471 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 31.550 | 25.403 | 1.746 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 48.426 | 798 | 1.200 |
| D I S M I N U C I O N E S | 422.405 | 166.659 | 40.779 |
| Impuesto sobre Sociedades | 174.663 | 4.662 | 2.015 |
| Disminuciones diversas | 247.752 | 162.007 | 38.774 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 835 | 675 | 420 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2 | 2 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 275 | 275 | 270 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.129 | 4.559 | 380 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.574 | 1.573 | 1.458 |
| Pymes: libertad amortización | 768 | 548 | 328 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.071 | 2.292 | 1.896 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 8 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.408 | 3.650 | 2.650 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.863 | 430 | 430 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 29.629 | 6.464 | 2.345 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 90 | 85 | 78 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 62 | 62 | 62 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 101.373 | 60.312 | 4.966 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 118 | 87 | 9 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 3 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.413 | 675 | 617 |
| Gts.oper.acciones propias | 19 | 10 | 7 |
| Errores contables | 23.138 | 22.854 | 63 |
| Operaciones a plazos | 1.922 | 1.522 | 1.284 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.344 | 6.867 | 2.992 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 121 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3 | 3 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.540 | 6.671 | 5.899 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 461 | 0 | 461 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.025 | 6.578 | 7.274 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.766 | 2.523 | 2.471 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 33.694 | 29.159 | 1.083 |
| Montes vecinales en mano común | 248 | 248 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 47 | 47 | 47 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.257 | 2.816 | 1.009 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -767.933 | 294.794 | 256.367 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 82.374 | 79.610 | 15.360 |
| Base imponible positiva | 241.007 | 236.121 | 241.007 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
