- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Industria
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.701 | 2.865 | 2.057 |
| Resultado contable | -490.608 | 469.096 | 374.065 |
| A U M E N T O S | 595.739 | 215.864 | 241.976 |
| Impuesto sobre Sociedades | 148.715 | 130.069 | 128.265 |
 Aumentos diversos | 447.024 | 85.795 | 113.710 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.485 | 3.794 | 3.437 |
| Amort. inmovilizado I+D | 190 | 86 | 86 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7.399 | 1.882 | 1.656 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11.921 | 11.141 | 10.675 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.071 | 7.209 | 7.007 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 17.141 | 15.289 | 15.601 |
| Pymes: libertad amortización | 2.778 | 2.273 | 1.841 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.725 | 1.960 | 1.374 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 95 | 25 | 24 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.390 | 3.673 | 3.195 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 53 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 51.516 | 905 | 854 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 190 | 187 | 187 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 119.227 | 4.908 | 6.049 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 487 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.492 | 377 | 352 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 98.161 | 11.408 | 38.012 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.222 | 1.672 | 1.755 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 17.197 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 26.664 | 6.378 | 7.257 |
| Revalorizaciones contables | 667 | 413 | 255 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 262 | 160 | 64 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.505 | 958 | 946 |
| Operaciones a plazos | 1.098 | 132 | 132 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.536 | 2.446 | 1.803 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 36.066 | 2.130 | 6.145 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 726 | 198 | 198 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 95 | 95 | 95 |
| Exención por doble imposición internacional | 110 | 110 | 110 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8 | 8 | 8 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 141 | 140 | 29 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.526 | 2.617 | 1.388 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 17 | 17 | 17 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 4 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.860 | 3.204 | 3.157 |
| D I S M I N U C I O N E S | 409.994 | 188.731 | 127.785 |
| Impuesto sobre Sociedades | 98.285 | 3.785 | 8.836 |
| Disminuciones diversas | 312.039 | 184.982 | 118.985 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.605 | 844 | 726 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.792 | 2.080 | 1.239 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 185 | 3 | 185 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 37.254 | 9.333 | 8.926 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 29.045 | 28.459 | 15.940 |
| Pymes: libertad amortización | 5.597 | 5.562 | 2.555 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.193 | 2.966 | 2.471 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 53 | 8 | 8 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.793 | 1.797 | 1.265 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 9.700 | 5.144 | 5.024 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 13 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 40.816 | 14.199 | 5.885 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 865 | 821 | 232 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.151 | 84 | 79 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 51 | 8 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.688 | 671 | 660 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 75.401 | 35.860 | 31.041 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.253 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 92 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 505 | 474 | 24 |
| Gts.oper.acciones propias | 17 | 0 | 0 |
| Errores contables | 7.673 | 926 | 572 |
| Operaciones a plazos | 954 | 954 | 954 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.488 | 2.892 | 2.548 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 55.941 | 55.721 | 27.796 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.204 | 3.204 | 3.204 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 90 | 90 | 90 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 141 | 140 | 29 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.840 | 7.446 | 2.775 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.457 | 3.324 | 3.324 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 17 | 17 | 17 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.800 | 1.880 | 1.414 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -305.194 | 496.193 | 488.220 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 57.284 | 55.412 | 24.450 |
| Base imponible positiva | 463.770 | 459.273 | 463.770 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
