- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.889 | 3.659 | 2.480 |
| Resultado contable | -1.572.775 | 276.368 | 198.813 |
| A U M E N T O S | 1.427.517 | 198.378 | 153.082 |
| Impuesto sobre Sociedades | 136.531 | 59.977 | 52.727 |
 Aumentos diversos | 1.290.986 | 138.401 | 100.355 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.114 | 679 | 514 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 309 | 212 | 213 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.323 | 374 | 411 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 756 | 568 | 535 |
| Pymes: libertad amortización | 2.009 | 986 | 775 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 634 | 272 | 219 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 3 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.140 | 2.752 | 1.472 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 10 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 41.830 | 4.041 | 3.370 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 22 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 216.691 | 2.191 | 10.289 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 167 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 546.680 | 7.071 | 5.003 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 995 | 750 | 802 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.004 | 466 | 19 |
| Otros gastos no deducibles | 35.531 | 16.275 | 21.225 |
| Revalorizaciones contables | 17 | 17 | 17 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 337 | 22 | 22 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 237 | 0 | 237 |
| Errores contables | 1.150 | 467 | 16 |
| Operaciones a plazos | 2.393 | 1.151 | 1.214 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.861 | 5.228 | 5.018 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 113.799 | 4.649 | 7.289 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 558 | 462 | 388 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 20 | 5 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 329 | 310 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.580 | 1.120 | 121 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.582 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 62.140 | 56.172 | 10.437 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 468 | 48 | 7 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 46.287 | 30.774 | 29.723 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 238 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 194.770 | 1.329 | 1.005 |
| D I S M I N U C I O N E S | 650.377 | 159.413 | 66.985 |
| Impuesto sobre Sociedades | 372.296 | 5.295 | 4.295 |
| Disminuciones diversas | 278.082 | 154.119 | 62.690 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.054 | 1.022 | 614 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 47 | 47 | 8 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 921 | 921 | 307 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 340 | 305 | 182 |
| Pymes: libertad amortización | 676 | 592 | 135 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.107 | 952 | 914 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.605 | 2.003 | 1.059 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 13.896 | 1.780 | 1.220 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 84 | 9 | 9 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 58.602 | 3.615 | 1.009 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 693 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 15 | 15 | 15 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 133 | 133 | 133 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 27.624 | 5.363 | 1.364 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 23 | 16 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.020 | 4.634 | 4.335 |
| Gts.oper.acciones propias | 41 | 11 | 8 |
| Errores contables | 8.829 | 2.631 | 2.629 |
| Operaciones a plazos | 772 | 754 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 22.490 | 20.976 | 6.573 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.089 | 3.054 | 80 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.272 | 5.898 | 118 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.305 | 3.305 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 60.359 | 57.383 | 8.255 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 468 | 48 | 7 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 51.529 | 36.412 | 32.354 |
| Montes vecinales en mano común | 11 | 11 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.071 | 1.071 | 1.071 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 177 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.772 | 1.043 | 291 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -795.445 | 315.347 | 284.965 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 75.464 | 62.086 | 12.859 |
| Base imponible positiva | 272.106 | 267.890 | 272.106 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
