- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.341 | 1.303 | 982 |
| Resultado contable | 37.828 | 75.176 | 61.116 |
| A U M E N T O S | 73.167 | 41.241 | 45.083 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.402 | 22.154 | 19.003 |
 Aumentos diversos | 50.765 | 19.087 | 26.080 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 234 | 101 | 73 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3 | 3 | 3 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 96 | 76 | 76 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 379 | 335 | 335 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.246 | 917 | 353 |
| Pymes: libertad amortización | 1.030 | 994 | 941 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 609 | 512 | 386 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 424 | 272 | 211 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 106 | 60 | 60 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 169 | 169 | 169 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.007 | 222 | 222 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 164 | 161 | 160 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 51 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.282 | 617 | 585 |
| Revalorizaciones contables | 28 | 27 | 28 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 114 | 6 | 114 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 23 | 23 | 23 |
| Errores contables | 32 | 30 | 7 |
| Operaciones a plazos | 53 | 0 | 53 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 17 | 17 | 17 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 494 | 3 | 3 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 66 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 122 | 122 | 122 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 30.035 | 13.087 | 21.913 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.930 | 1.306 | 209 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 47 | 26 | 15 |
| D I S M I N U C I O N E S | 58.528 | 23.187 | 27.206 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.045 | 130 | 31 |
| Disminuciones diversas | 49.482 | 23.057 | 27.175 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 548 | 338 | 316 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 52 | 52 | 52 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 126 | 109 | 109 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 859 | 799 | 799 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 384 | 384 | 273 |
| Pymes: libertad amortización | 1.728 | 1.689 | 1.427 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.027 | 967 | 701 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 149 | 77 | 60 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 39 | 39 | 39 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 349 | 95 | 95 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 12 | 12 | 12 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 127 | 127 | 127 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 28 | 28 | 28 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 8 | 8 | 8 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 954 | 917 | 947 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 1 | 1 |
| Errores contables | 649 | 583 | 583 |
| Operaciones a plazos | 259 | 259 | 24 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 14 | 14 | 14 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 64 | 64 | 64 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 29.043 | 14.757 | 21.088 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.743 | 1.473 | 149 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 217 | 213 | 212 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 96 | 51 | 46 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 52.559 | 93.304 | 79.084 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 22.423 | 22.260 | 7.283 |
| Base imponible positiva | 71.802 | 71.302 | 71.802 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
