- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.212 | 564 | 386 |
| Resultado contable | 175.576 | 216.669 | 202.606 |
| A U M E N T O S | 139.299 | 123.116 | 112.408 |
| Impuesto sobre Sociedades | 77.855 | 77.387 | 75.164 |
 Aumentos diversos | 61.444 | 45.729 | 37.244 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 20.580 | 18.809 | 9.596 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.587 | 2.587 | 2.587 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 783 | 783 | 778 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.795 | 1.025 | 1.321 |
| Pymes: libertad amortización | 896 | 127 | 219 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.024 | 559 | 84 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.789 | 2.167 | 2.114 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 234 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 216 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 82 | 82 | 82 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.580 | 8.300 | 8.300 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 76 | 75 | 75 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 4 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 985 | 536 | 523 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 36 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 10 | 2 | 2 |
| Operaciones a plazos | 8 | 8 | 8 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 212 | 212 | 212 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.792 | 2.790 | 2.083 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3 | 3 | 3 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 194 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.166 | 3.353 | 5.558 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 633 | 597 | 592 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.394 | 1.394 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.359 | 2.320 | 3.105 |
| D I S M I N U C I O N E S | 87.740 | 77.544 | 24.401 |
| Impuesto sobre Sociedades | 5.579 | 866 | 608 |
| Disminuciones diversas | 82.161 | 76.678 | 23.792 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 57.436 | 56.180 | 10.655 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 294 | 294 | 265 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.983 | 1.980 | 211 |
| Pymes: libertad amortización | 84 | 84 | 83 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.369 | 1.945 | 59 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.530 | 2.164 | 1.782 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 17 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 45 | 45 | 45 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 45 | 45 | 45 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 699 | 699 | 699 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 12 | 12 | 12 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.370 | 2.370 | 2.370 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 19 | 19 | 19 |
| Gts.oper.acciones propias | 3 | 3 | 0 |
| Errores contables | 128 | 124 | 123 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 69 | 69 | 69 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 800 | 800 | 800 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 181 | 87 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 2.282 | 2.282 | 2.282 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 6.787 | 3.491 | 3.058 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 633 | 597 | 592 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.400 | 1.400 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 275 | 275 | 275 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.332 | 2.308 | 938 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 227.135 | 262.241 | 290.613 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 8.854 | 8.829 | 621 |
| Base imponible positiva | 289.993 | 288.366 | 289.993 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
