- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.436 | 1.716 | 1.203 |
| Resultado contable | -200.617 | 84.414 | 70.065 |
| A U M E N T O S | 109.689 | 42.951 | 44.995 |
| Impuesto sobre Sociedades | 13.667 | 12.653 | 11.580 |
 Aumentos diversos | 96.022 | 30.297 | 33.414 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 334 | 210 | 209 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Libertad amort.gastos I+D | 17 | 11 | 11 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 117 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 13 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 416 | 59 | 33 |
| Pymes: libertad amortización | 66 | 35 | 44 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 53 | 19 | 35 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 3 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.228 | 726 | 739 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 14.139 | 2.276 | 2.276 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 24 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 13.469 | 1.053 | 1.053 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 100 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.223 | 6.520 | 6.411 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.120 | 55 | 54 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 72 | 69 | 69 |
| Otros gastos no deducibles | 13.609 | 1.670 | 4.046 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.929 | 3.866 | 3.866 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 193 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 250 | 171 | 171 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8.609 | 8.469 | 8.469 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.484 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 13 | 2 | 2 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.335 | 1.803 | 902 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.812 | 1.391 | 4.071 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.280 | 131 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.304 | 1.304 | 518 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 24 | 24 | 24 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 10.774 | 430 | 405 |
| D I S M I N U C I O N E S | 63.707 | 20.974 | 20.435 |
| Impuesto sobre Sociedades | 20.381 | 114 | 110 |
| Disminuciones diversas | 43.326 | 20.860 | 20.325 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 235 | 125 | 125 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 38 | 38 | 38 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 18 | 18 | 15 |
| Pymes: libertad amortización | 23 | 22 | 19 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 188 | 154 | 131 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 474 | 278 | 269 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.592 | 929 | 929 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.684 | 275 | 275 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.874 | 1.380 | 1.284 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 415 | 7 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.030 | 5.030 | 5.030 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 51 | 34 | 34 |
| Gts.oper.acciones propias | 4 | 0 | 0 |
| Errores contables | 4 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 63 | 63 | 63 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.220 | 6.780 | 6.780 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.332 | 361 | 302 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 15 | 15 | 15 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5.302 | 2.240 | 4.344 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.280 | 131 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.342 | 1.342 | 496 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 84 | 84 | 84 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.255 | 1.499 | 85 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -154.636 | 106.391 | 94.624 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 17.826 | 16.694 | 4.270 |
| Base imponible positiva | 90.354 | 89.701 | 90.354 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
