- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.756 | 2.619 | 1.825 |
| Resultado contable | 70.880 | 435.001 | 166.491 |
| A U M E N T O S | 715.130 | 168.477 | 522.843 |
| Impuesto sobre Sociedades | 70.919 | 65.102 | 60.713 |
 Aumentos diversos | 644.211 | 103.375 | 462.131 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.186 | 207 | 170 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9 | 7 | 7 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 97 | 54 | 54 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 353 | 345 | 206 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 679 | 617 | 504 |
| Pymes: libertad amortización | 880 | 684 | 654 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 233 | 168 | 165 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 21 | 17 | 17 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.041 | 2.605 | 2.476 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.025 | 817 | 783 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 51 | 51 | 51 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 452.704 | 43.854 | 381.158 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.816 | 0 | 6.816 |
| Deducción del fondo de comercio | 177 | 177 | 177 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.561 | 2.024 | 5.479 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 42.453 | 25.287 | 8.393 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.163 | 956 | 833 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6.121 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 20.000 | 9.674 | 9.881 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 593 | 4 | 519 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 495 | 0 | 0 |
| Errores contables | 629 | 125 | 58 |
| Operaciones a plazos | 428 | 369 | 335 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.701 | 0 | 1.701 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 699 | 0 | 455 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 46.546 | 233 | 33.403 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 74 | 66 | 69 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 0 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 594 | 517 | 293 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 15.803 | 3.789 | 5.482 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3 | 3 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.551 | 9.188 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 5 | 5 | 5 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 13.172 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 7 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 38 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 8.299 | 1.531 | 1.981 |
| D I S M I N U C I O N E S | 519.024 | 243.905 | 249.918 |
| Impuesto sobre Sociedades | 81.342 | 18.483 | 35.111 |
| Disminuciones diversas | 437.683 | 225.422 | 214.808 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 100 | 25 | 13 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 183 | 183 | 110 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 534 | 534 | 480 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 828 | 826 | 201 |
| Pymes: libertad amortización | 777 | 746 | 535 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 447 | 177 | 59 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 18 | 16 | 16 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.977 | 1.325 | 1.092 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.526 | 497 | 495 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 50 | 50 | 50 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 115.198 | 50.446 | 55.721 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 16.097 | 829 | 15.268 |
| Deducción del fondo de comercio | 173 | 94 | 22 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.442 | 0 | 1.406 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.497 | 14.296 | 9.415 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 7 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 447 | 228 | 424 |
| Gts.oper.acciones propias | 13 | 6 | 6 |
| Errores contables | 2.702 | 811 | 15 |
| Operaciones a plazos | 600 | 600 | 600 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.701 | 0 | 1.701 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.447 | 1 | 1.441 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 119.745 | 13.892 | 110.171 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 4.467 | 4.134 | 4.134 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 860 | 779 | 272 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 367 | 367 | 367 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 15.703 | 4.714 | 5.182 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3 | 3 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.670 | 9.593 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 418 | 418 | 418 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 43 | 43 | 43 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 85 | 85 | 85 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5.449 | 5.449 | 5.449 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 112.360 | 112.360 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.207 | 1.763 | 1.184 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 266.995 | 359.573 | 439.415 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 49.980 | 37.606 | 7.348 |
| Base imponible positiva | 432.067 | 382.347 | 432.067 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
