- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 683 | 323 | 284 |
| Resultado contable | 5.622.290 | 7.124.463 | 6.890.193 |
| A U M E N T O S | 8.262.783 | 7.780.139 | 7.090.564 |
| Impuesto sobre Sociedades | 520.347 | 479.396 | 469.462 |
 Aumentos diversos | 7.742.436 | 7.300.743 | 6.621.102 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 73.693 | 71.946 | 71.792 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7.289 | 7.289 | 7.289 |
| Libertad amort.gastos I+D | 52 | 52 | 52 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2 | 2 | 2 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 36.956 | 36.900 | 36.956 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 54.508 | 49.638 | 49.078 |
| Pymes: libertad amortización | 145 | 145 | 145 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.135 | 2.426 | 2.386 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.978.258 | 1.962.171 | 1.949.805 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.932.188 | 2.902.176 | 2.896.688 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.606 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 277.809 | 277.661 | 277.661 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.546 | 5.344 | 5.344 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 611.091 | 609.533 | 603.559 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 828.441 | 749.080 | 212.764 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 19.539 | 19.263 | 19.337 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 858 | 857 | 858 |
| Otros gastos no deducibles | 91.203 | 71.583 | 69.306 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 188.924 | 188.924 | 188.924 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 464 | 145 | 144 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 68.057 | 19.048 | 17.326 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 54.746 | 136 | 4.159 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 23.377 | 23.377 | 23.377 |
| Exención por doble imposición internacional | 37.588 | 37.588 | 37.588 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 86.678 | 82.399 | 43.050 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 157.412 | 33.548 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 129.913 | 96.929 | 58.811 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 29.354 | 29.354 | 29.354 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 5.485 | 5.485 | 5.485 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 28.115 | 17.743 | 9.864 |
| D I S M I N U C I O N E S | 11.255.142 | 10.571.311 | 8.795.934 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.449.405 | 1.130.178 | 1.078.426 |
| Disminuciones diversas | 9.805.738 | 9.441.134 | 7.717.507 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 151.229 | 150.385 | 147.721 |
| Amort. inmovilizado I+D | 15.058 | 15.058 | 15.058 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 28 | 18 | 28 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.509 | 7.486 | 7.509 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.485 | 3.522 | 1.888 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.093.899 | 1.082.490 | 1.082.336 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 843.117 | 836.418 | 828.906 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 100 | 100 | 100 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 513.418 | 511.817 | 511.356 |
| Deducción del fondo de comercio | 100.885 | 18.484 | 5.976 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 790.484 | 787.813 | 783.298 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 393.032 | 349.001 | 226.853 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.025 | 2.025 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.766 | 3.533 | 2.613 |
| Gts.oper.acciones propias | 24.184 | 24.168 | 24.168 |
| Errores contables | 5.693 | 721 | 192 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 90.528 | 38.176 | 32.269 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.338.629 | 3.331.802 | 3.190.490 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 8.337 | 7.992 | 7.992 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 79.939 | 75.729 | 70.888 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 190.590 | 188.924 | 188.924 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 2.795 | 2.795 | 2.795 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 58.487 | 58.487 | 58.487 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 159.346 | 36.928 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 7.073 | 7.073 | 7.073 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 128.198 | 124.230 | 85.177 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 366.927 | 366.927 | 366.927 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.416.974 | 1.408.478 | 68.484 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.629.930 | 4.333.290 | 5.184.823 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 75.635 | 75.585 | 52.185 |
| Base imponible positiva | 5.132.638 | 5.130.384 | 5.132.638 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
