- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 38.691 | 18.691 | 13.207 |
| Resultado contable | -109.431 | 927.345 | 665.486 |
| A U M E N T O S | 654.416 | 391.607 | 403.663 |
| Impuesto sobre Sociedades | 244.181 | 216.131 | 195.032 |
 Aumentos diversos | 410.235 | 175.476 | 208.630 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.587 | 2.378 | 2.205 |
| Amort. inmovilizado I+D | 203 | 60 | 60 |
| Libertad amort.gastos I+D | 444 | 419 | 419 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.364 | 3.461 | 3.311 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.621 | 4.271 | 3.776 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.129 | 5.318 | 4.632 |
| Pymes: libertad amortización | 5.809 | 4.359 | 4.187 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.169 | 3.746 | 2.923 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 60 | 12 | 12 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.022 | 3.770 | 3.397 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 13.436 | 1.160 | 1.371 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 223 | 221 | 221 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 46.571 | 4.578 | 3.029 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 859 | 130 | 130 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 136 | 134 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 89 | 62 | 49 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 77.067 | 25.309 | 71.794 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.826 | 1.376 | 1.225 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 115 | 52 | 52 |
| Otros gastos no deducibles | 42.726 | 12.433 | 15.577 |
| Revalorizaciones contables | 5.392 | 145 | 86 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.860 | 2.357 | 3.143 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 23 | 23 | 23 |
| Errores contables | 1.659 | 640 | 461 |
| Operaciones a plazos | 12.692 | 7.522 | 9.991 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.224 | 539 | 539 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.978 | 1.046 | 648 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.832 | 259 | 324 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 877 | 366 | 366 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 65 | 45 | 48 |
| Exención por doble imposición internacional | 27 | 7 | 7 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.488 | 1.224 | 1.119 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 595 | 0 | 561 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 99.941 | 58.541 | 65.035 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 200 | 133 | 132 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 33.970 | 21.085 | 757 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 669 | 148 | 422 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 91 | 91 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 96 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 5 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 17.097 | 8.052 | 6.597 |
| D I S M I N U C I O N E S | 501.347 | 261.678 | 139.774 |
| Impuesto sobre Sociedades | 111.164 | 9.098 | 2.153 |
| Disminuciones diversas | 403.313 | 265.621 | 138.495 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.386 | 1.701 | 942 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 11 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 129 | 129 | 126 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 986 | 968 | 928 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 17.916 | 17.100 | 15.937 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.307 | 8.176 | 6.425 |
| Pymes: libertad amortización | 7.119 | 6.849 | 5.469 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.028 | 6.150 | 4.287 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 26 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.949 | 3.183 | 2.765 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.827 | 2.706 | 469 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 759 | 757 | 594 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 19.662 | 3.073 | 1.641 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 12 | 12 | 12 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 63.633 | 177 | 177 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 171 | 138 | 75 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 106 | 96 | 96 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 21.018 | 19.001 | 1.714 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 125 | 122 | 122 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 66 | 10 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 24 | 24 | 13 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.822 | 3.467 | 2.583 |
| Gts.oper.acciones propias | 43 | 14 | 10 |
| Errores contables | 2.429 | 1.663 | 1.354 |
| Operaciones a plazos | 7.720 | 7.360 | 2.467 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.224 | 539 | 539 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.670 | 3.947 | 647 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.087 | 2.087 | 50 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 6 | 6 | 6 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.892 | 5.529 | 746 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 18.180 | 18.180 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 103.300 | 69.235 | 67.761 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 200 | 133 | 132 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 36.059 | 23.850 | 732 |
| Montes vecinales en mano común | 15.219 | 14.709 | 2.866 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 8.260 | 8.245 | 8.165 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.714 | 3.714 | 3.687 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 6.901 | 6.901 | 11 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 820 | 648 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 14.671 | 12.618 | 4.728 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 30.555 | 1.044.284 | 928.612 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 232.375 | 228.249 | 67.705 |
| Base imponible positiva | 860.907 | 852.446 | 860.907 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
