Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.909 | 1.487 | 1.003 |
| Resultado contable | 20.766 | 60.675 | 35.809 |
| A U M E N T O S | 292.536 | 204.886 | 33.597 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.368 | 12.249 | 11.203 |
 Aumentos diversos | 280.167 | 192.637 | 22.393 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 297 | 216 | 211 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 43 | 36 | 35 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10 | 10 | 4 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 311 | 87 | 87 |
| Pymes: libertad amortización | 141 | 130 | 127 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 655 | 245 | 184 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 15 | 7 | 15 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 496 | 481 | 438 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 9 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 14 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 325 | 7 | 325 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10 | 0 | 10 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 241 | 236 | 157 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 192 | 164 | 155 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 3.429 | 2.022 | 1.982 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 133 | 132 | 5 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 262 | 262 | 261 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.538 | 1.080 | 1.080 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 153 | 109 | 102 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 33.733 | 24.633 | 9.938 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.040 | 172 | 180 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 234.522 | 162.383 | 6.757 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 597 | 223 | 339 |
| D I S M I N U C I O N E S | 295.161 | 211.893 | 20.697 |
| Impuesto sobre Sociedades | 6.844 | 725 | 120 |
| Disminuciones diversas | 288.361 | 211.212 | 20.621 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 83 | 71 | 71 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 66 | 66 | 60 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 20 | 20 | 20 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 204 | 204 | 150 |
| Pymes: libertad amortización | 819 | 817 | 305 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 211 | 183 | 98 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 0 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 86 | 70 | 34 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.356 | 2.331 | 2.331 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 71 | 71 | 71 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 380 | 317 | 270 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11 | 11 | 11 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3 | 3 | 3 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10 | 10 | 10 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 24 | 24 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 1 | 1 |
| Errores contables | 256 | 126 | 12 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 267 | 261 | 260 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 82 | 49 | 49 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 32.899 | 25.611 | 9.623 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.040 | 172 | 180 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 247.412 | 179.206 | 6.845 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 11 | 10 | 11 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.715 | 1.492 | 171 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 18.128 | 53.623 | 48.665 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 9.589 | 9.331 | 3.075 |
| Base imponible positiva | 45.590 | 44.996 | 45.590 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
