Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 84.707 | 32.291 | 22.791 |
| Resultado contable | -1.352.721 | 5.895.398 | 5.450.631 |
| A U M E N T O S | 4.925.978 | 2.082.373 | 1.808.673 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.122.177 | 988.631 | 967.287 |
 Aumentos diversos | 3.803.801 | 1.093.742 | 841.386 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 25.062 | 19.393 | 20.418 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.692 | 604 | 396 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.626 | 1.487 | 1.476 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 17.126 | 16.320 | 16.335 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 16.236 | 15.129 | 15.063 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 47.543 | 38.048 | 41.779 |
| Pymes: libertad amortización | 8.635 | 4.756 | 5.676 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.210 | 5.150 | 5.227 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 398 | 341 | 337 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 51.923 | 31.431 | 32.215 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 162 | 83 | 83 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 421.633 | 19.145 | 25.226 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2.269 | 63 | 180 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.058.065 | 168.783 | 176.248 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 13.851 | 1.107 | 1.047 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 20.257 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 24.480 | 639 | 639 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 758 | 627 | 493 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 45.152 | 27.028 | 44.719 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 422.745 | 87.058 | 77.692 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 36.103 | 31.962 | 31.415 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 6.952 | 307 | 307 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 19.509 | 145 | 140 |
| Otros gastos no deducibles | 170.119 | 39.885 | 43.731 |
| Revalorizaciones contables | 3.173 | 1.041 | 1.021 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.166 | 1.683 | 2.334 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 252 | 0 | 0 |
| Errores contables | 5.759 | 1.827 | 1.721 |
| Operaciones a plazos | 10.220 | 3.698 | 8.576 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 6.049 | 5.634 | 5.557 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 38.454 | 18.436 | 21.788 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 383.535 | 22.731 | 31.415 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.025 | 1.445 | 1.427 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 432 | 65 | 57 |
| Exención por doble imposición internacional | 73.205 | 60.235 | 60.235 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 37.938 | 34.001 | 34.166 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.856 | 2.268 | 3.097 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 336 | 53 | 53 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 359.325 | 126.190 | 66.439 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.638 | 1.832 | 2.491 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 380.362 | 270.719 | 24.449 |
| Rég.entidades navieras | 613 | 0 | 613 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 7.961 | 0 | 547 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 2.796 | 1.012 | 1.012 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.670 | 1.670 | 1.670 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 417 | 375 | 372 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 54.116 | 29.338 | 31.502 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.305.660 | 2.393.098 | 1.834.192 |
| Impuesto sobre Sociedades | 617.574 | 69.139 | 44.430 |
| Disminuciones diversas | 4.688.257 | 2.324.026 | 1.789.866 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 15.163 | 13.510 | 12.912 |
| Amort. inmovilizado I+D | 162 | 30 | 162 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.384 | 2.096 | 820 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 35.089 | 35.089 | 33.658 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 17.315 | 16.859 | 14.450 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 37.286 | 32.410 | 34.112 |
| Pymes: libertad amortización | 7.181 | 5.994 | 4.486 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 10.962 | 9.551 | 7.570 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 81 | 57 | 45 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 72.542 | 21.362 | 17.451 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 59 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 56.184 | 29.610 | 19.177 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 258 | 234 | 221 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 886.771 | 185.386 | 139.362 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.167 | 38 | 38 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4.468 | 4.457 | 230 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.896 | 2.227 | 1.360 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.623 | 1.292 | 1.191 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.862 | 8.334 | 8.043 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 891.380 | 100.535 | 79.237 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 5.504 | 318 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.187 | 2.186 | 186 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 420 | 308 | 248 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 21 | 13 | 13 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.246 | 2.993 | 2.515 |
| Gts.oper.acciones propias | 296 | 122 | 89 |
| Errores contables | 14.491 | 8.407 | 5.780 |
| Operaciones a plazos | 3.635 | 2.153 | 2.653 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 6.049 | 5.634 | 5.557 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 72.427 | 54.258 | 50.030 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.442.323 | 1.103.252 | 1.069.333 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 136.024 | 135.938 | 133.445 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 30.409 | 26.707 | 25.659 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 603 | 129 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.888 | 1.747 | 130 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 4.509 | 4.509 | 4.428 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 373.663 | 147.658 | 71.866 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.638 | 1.832 | 2.491 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 405.821 | 309.083 | 29.437 |
| Montes vecinales en mano común | 23.028 | 22.515 | 3.099 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.953 | 1.945 | 1.843 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 2.948 | 2.939 | 2.939 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 30.209 | 27.016 | 11.158 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -1.729.003 | 5.584.723 | 5.427.990 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 499.743 | 484.209 | 208.633 |
| Base imponible positiva | 5.219.353 | 5.177.946 | 5.219.353 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
