Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | S.E. | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | S.E. | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | S.E. | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | S.E. | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | S.E. | S.E. | S.E. |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | S.E. | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | S.E. | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | S.E. | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | S.E. | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | S.E. | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | S.E. | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | S.E. | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | S.E. | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | S.E. | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | S.E. | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | S.E. | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | S.E. | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | S.E. | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | S.E. | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | S.E. | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | S.E. | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | S.E. | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | S.E. | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | S.E. | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | S.E. | S.E. | S.E. |
| Errores contables | S.E. | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | S.E. | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias ingresos y gastos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | S.E. | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | S.E. | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles por reinversión | S.E. | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | S.E. | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | S.E. | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | S.E. | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | S.E. | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | S.E. | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | S.E. | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | S.E. | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | S.E. | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | S.E. | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | S.E. | S.E. | S.E. |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | S.E. | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | S.E. | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | S.E. | S.E. | S.E. |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | S.E. | S.E. | S.E. |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | S.E. | S.E. | S.E. |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | S.E. | S.E. | S.E. |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | S.E. | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | S.E. | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | S.E. | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | S.E. | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | S.E. | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | S.E. | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | S.E. | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | S.E. | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | S.E. | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | S.E. | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | S.E. | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | S.E. | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | S.E. | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | S.E. | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | S.E. | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | S.E. | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | S.E. | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | S.E. | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | S.E. | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | S.E. | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | S.E. | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | S.E. | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | S.E. | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | S.E. | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | S.E. | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | S.E. | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | S.E. | S.E. | S.E. |
| Corrección rentas depreciación monetaria | S.E. | S.E. | S.E. |
| Gts.oper.acciones propias | S.E. | S.E. | S.E. |
| Errores contables | S.E. | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | S.E. | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias ingresos y gastos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | S.E. | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | S.E. | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | S.E. | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | S.E. | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | S.E. | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | S.E. | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | S.E. | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | S.E. | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | S.E. | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | S.E. | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | S.E. | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | S.E. | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | S.E. | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | S.E. | S.E. | S.E. |
| Reserva para inversiones en Canarias | S.E. | S.E. | S.E. |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | S.E. | S.E. | S.E. |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | S.E. | S.E. | S.E. |
| Correcciones entidades normativa foral | S.E. | S.E. | S.E. |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | S.E. | S.E. | S.E. |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | S.E. | S.E. | S.E. |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | S.E. | S.E. | S.E. |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | S.E. | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | S.E. | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | S.E. | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | S.E. | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | S.E. | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | S.E. | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | S.E. | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
