- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 155 | 107 | 99 |
| Resultado contable | -116.200 | 1.511.923 | 1.214.506 |
| A U M E N T O S | 3.186.380 | 973.653 | 1.097.961 |
| Impuesto sobre Sociedades | 582.463 | 420.082 | 442.641 |
 Aumentos diversos | 2.603.917 | 553.571 | 655.320 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.272 | 4.581 | 4.488 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 105 | 96 | 96 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 321 | 256 | 256 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 849 | 588 | 845 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.214 | 301 | 301 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 44 | 25 | 44 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 682.628 | 256.506 | 283.580 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 719.571 | 47.888 | 39.430 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16.600 | 15.620 | 13.682 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.902 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 11.796 | 425 | 11.796 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 68.112 | 9.808 | 8.430 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 281.747 | 191.914 | 198.094 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.618 | 2.016 | 2.183 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 5.359 | 1.892 | 2.212 |
| Revalorizaciones contables | 4.355 | 506 | 4.001 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.410 | 434 | 1.410 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 656 | 656 | 656 |
| Errores contables | 425 | 416 | 416 |
| Operaciones a plazos | 373 | 373 | 373 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 42.971 | 4.052 | 4.517 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.073 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 303 | 15 | 303 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2.703 | 2.703 | 2.703 |
| Exención por doble imposición internacional | 21.085 | 6.844 | 6.844 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.545 | 561 | 558 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 178.443 | 0 | 62.234 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 149 | 28 | 28 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 89.692 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 7 | 7 | 7 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 443.589 | 5.058 | 5.833 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.445.660 | 1.008.752 | 644.832 |
| Impuesto sobre Sociedades | 408.739 | 21.186 | 27.441 |
| Disminuciones diversas | 2.036.921 | 987.567 | 617.390 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.478 | 3.328 | 3.300 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 434 | 434 | 434 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 7 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.267 | 187 | 1.267 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 256 | 236 | 236 |
| Pymes: libertad amortización | 194 | 194 | 194 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 341 | 341 | 341 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 311.796 | 227.585 | 72.365 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 326.726 | 93.003 | 18.136 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18.858 | 18.609 | 18.466 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 7.555 | 7.555 | 22 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.393 | 2.043 | 2.260 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 25.538 | 9.940 | 9.362 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 461.113 | 176.604 | 170.682 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 597 | 0 | 597 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.859 | 4.859 | 4.859 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 918 | 913 | 913 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 150.652 | 1.920 | 1.920 |
| Operaciones a plazos | 75 | 75 | 75 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 22.063 | 19.590 | 20.780 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 407.147 | 402.384 | 220.176 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 414 | 414 | 414 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.217 | 251 | 259 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 190.765 | 0 | 60.518 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 149 | 28 | 28 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.300 | 3.300 | 2.657 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 6 | 6 | 6 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 92.950 | 13.794 | 7.151 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 624.520 | 1.476.823 | 1.667.636 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 68.003 | 50.644 | 55.903 |
| Base imponible positiva | 1.611.733 | 1.529.717 | 1.611.733 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
