- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.079 | 782 | 691 |
| Resultado contable | -15.191.672 | 3.711.339 | 824.041 |
| A U M E N T O S | 20.235.033 | 1.602.736 | 3.646.735 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.035.658 | 972.593 | 979.268 |
 Aumentos diversos | 19.199.374 | 630.144 | 2.667.467 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.119 | 11.075 | 10.062 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 147 | 68 | 68 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 54 | 48 | 41 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 833 | 686 | 679 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.668 | 2.454 | 701 |
| Pymes: libertad amortización | 528 | 438 | 510 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 123 | 115 | 121 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 302 | 167 | 167 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 984.307 | 203.996 | 299.816 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 10.412.068 | 47.709 | 1.955.012 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 47.129 | 38.789 | 38.782 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.711 | 6.688 | 8.638 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 382 | 272 | 272 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 45.922 | 29.674 | 21.552 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 482.847 | 248.133 | 242.530 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 8.552 | 6.204 | 6.539 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 494 | 494 | 453 |
| Otros gastos no deducibles | 11.773 | 7.152 | 7.100 |
| Revalorizaciones contables | 1.666 | 1.666 | 1.637 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 18.093 | 730 | 17.049 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 15 | 15 | 15 |
| Errores contables | 768 | 622 | 622 |
| Operaciones a plazos | 791 | 728 | 62 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 14.611 | 54 | 54 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.074.945 | 8.756 | 19.621 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 45.688 | 786 | 24.628 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 355 | 232 | 195 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 29 | 1 | 29 |
| Exención por doble imposición internacional | 117 | 117 | 6 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.715 | 844 | 566 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.149 | 3.963 | 485 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.251 | 92 | 92 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.184 | 1.184 | 1.184 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 401 | 401 | 401 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 153 | 153 | 153 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 932 | 92 | 92 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 10.551 | 5.546 | 7.535 |
| D I S M I N U C I O N E S | 14.857.691 | 1.990.595 | 664.754 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.441.144 | 244.984 | 68.766 |
| Disminuciones diversas | 13.416.548 | 1.745.611 | 595.988 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.176 | 7.511 | 7.606 |
| Amort. inmovilizado I+D | 18 | 18 | 18 |
| Libertad amort.gastos I+D | 185 | 185 | 185 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3 | 3 | 3 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 25 | 25 | 20 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.160 | 2.160 | 261 |
| Pymes: libertad amortización | 210 | 210 | 169 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 211 | 139 | 177 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 138 | 131 | 131 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 844.092 | 253.607 | 209.407 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.975.270 | 31.222 | 30.088 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 70.428 | 35.154 | 33.842 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 5.340 | 4.608 | 4.608 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.317 | 3.322 | 3.586 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 354 | 307 | 307 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 39.829 | 34.355 | 13.608 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 320.444 | 236.225 | 164.555 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 7.761 | 7.761 | 7.761 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.531 | 14 | 14 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 950 | 121 | 121 |
| Gts.oper.acciones propias | 17 | 12 | 12 |
| Errores contables | 935 | 924 | 924 |
| Operaciones a plazos | 214 | 214 | 214 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 14.611 | 54 | 54 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.000.642 | 28.738 | 21.644 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 57.022 | 46.879 | 40.220 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.981 | 1.981 | 1.981 |
| Obra benéfico-social cajas | 363.277 | 363.277 | 13.277 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 96.808 | 90.380 | 1.048 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 20.291 | 20.291 | 20.291 |
| Valor.bienes y derechos | 935 | 935 | 935 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.689 | 5.732 | 345 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.251 | 92 | 92 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.385 | 4.385 | 4.345 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 190 | 190 | 190 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 576.260 | 564.538 | 14.042 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -9.814.331 | 3.323.480 | 3.806.022 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 118.700 | 111.644 | 52.174 |
| Base imponible positiva | 3.753.848 | 3.686.031 | 3.753.848 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
