- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.689 | 1.000 | 894 |
| Resultado contable | 81.703 | 733.186 | 685.326 |
| A U M E N T O S | 804.005 | 566.022 | 370.225 |
| Impuesto sobre Sociedades | 217.113 | 209.637 | 191.191 |
 Aumentos diversos | 586.891 | 356.385 | 179.034 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 16.092 | 5.071 | 5.834 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.139 | 1.139 | 859 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 16.574 | 7.671 | 7.671 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.801 | 7.281 | 7.236 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 32.169 | 13.293 | 18.069 |
| Pymes: libertad amortización | 3.604 | 1.738 | 2.644 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.453 | 793 | 828 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 85 | 85 | 85 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 19.509 | 7.780 | 7.454 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 12.084 | 4.042 | 2.958 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 111 | 111 | 111 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 30.093 | 4.562 | 7.278 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 248 | 63 | 63 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.363 | 1.363 | 1.363 |
| Deducción del fondo de comercio | 18.606 | 0 | 18.604 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 21 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.569 | 1.439 | 1.447 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 43.916 | 30.640 | 30.654 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.580 | 1.164 | 1.156 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 14 | 14 | 14 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 857 | 857 | 857 |
| Otros gastos no deducibles | 21.139 | 5.476 | 10.205 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 17 | 17 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 314 | 1 | 314 |
| Errores contables | 319 | 239 | 239 |
| Operaciones a plazos | 1.978 | 1.916 | 1.961 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 6.117 | 2.266 | 1.734 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 65.808 | 10.659 | 12.724 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 87 | 70 | 69 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 121 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.134 | 2.623 | 2.278 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.174 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 346 | 231 | 231 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 3.007 | 3.007 | 3.007 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 260.188 | 232.525 | 24.818 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 252 | 160 | 160 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.789 | 4.847 | 1.782 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.579 | 631 | 631 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.633 | 2.611 | 3.686 |
| D I S M I N U C I O N E S | 637.717 | 484.590 | 216.888 |
| Impuesto sobre Sociedades | 101.625 | 9.973 | 11.126 |
| Disminuciones diversas | 536.092 | 474.617 | 205.762 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.218 | 2.950 | 3.737 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.621 | 2.621 | 552 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 12.245 | 12.245 | 12.112 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.356 | 4.356 | 4.160 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 27.947 | 22.853 | 26.521 |
| Pymes: libertad amortización | 2.336 | 2.151 | 1.698 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.254 | 1.998 | 1.978 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 20 | 20 | 20 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.830 | 3.945 | 3.193 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 14.487 | 11.406 | 3.720 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 125 | 110 | 110 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.115 | 3.411 | 3.193 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 112 | 112 | 112 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 97 | 97 | 97 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.464 | 1.351 | 1.370 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 32 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.537 | 2.357 | 2.357 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 40.332 | 28.790 | 23.408 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 110 | 110 | 110 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 29 | 26 | 22 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 454 | 454 | 454 |
| Gts.oper.acciones propias | 18 | 18 | 0 |
| Errores contables | 6.090 | 5.492 | 1.278 |
| Operaciones a plazos | 45.587 | 45.587 | 20.215 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.306 | 2.799 | 2.815 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.589 | 6.565 | 6.565 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.001 | 6.454 | 6.373 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 19 | 8 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 34.039 | 33.826 | 33.570 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 3.603 | 3.603 | 2.817 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 8.525 | 8.525 | 8.525 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 260.383 | 239.758 | 19.750 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 252 | 160 | 160 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.261 | 6.603 | 1.970 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 708 | 708 | 708 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 9.739 | 9.739 | 9.739 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.500 | 3.568 | 2.510 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 247.957 | 814.617 | 838.661 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 55.672 | 42.807 | 33.630 |
| Base imponible positiva | 805.033 | 791.547 | 805.033 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
