- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 27.270 | 8.198 | 5.423 |
| Resultado contable | 24.944 | 1.046.779 | 879.981 |
| A U M E N T O S | 949.879 | 475.399 | 498.949 |
| Impuesto sobre Sociedades | 372.103 | 356.732 | 331.982 |
 Aumentos diversos | 577.776 | 118.667 | 166.967 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.510 | 7.292 | 7.418 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11.053 | 11.049 | 7.397 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6.067 | 6.062 | 3.030 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 17.889 | 13.164 | 6.773 |
| Pymes: libertad amortización | 383 | 228 | 115 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.552 | 1.175 | 363 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 78 | 78 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.837 | 8.027 | 8.085 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 20.494 | 1.256 | 1.256 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 129.364 | 4.227 | 4.633 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 840 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 818 | 56 | 56 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 23.010 | 4.401 | 12.785 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 263 | 95 | 126 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 19.064 | 491 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 17.576 | 2.478 | 4.540 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.707 | 0 | 22 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 840 | 96 | 131 |
| Operaciones a plazos | 1.115 | 53 | 1.098 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 19.537 | 0 | 10.404 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.047 | 226 | 231 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 248.721 | 54.222 | 83.005 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 6 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.066 | 1 | 11.806 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 829 | 0 | 546 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 720 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.100 | 802 | 78 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 548 | 548 | 99 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.115 | 820 | 820 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.431 | 1.431 | 1.431 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.197 | 391 | 720 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.068.030 | 627.553 | 68.529 |
| Impuesto sobre Sociedades | 213.530 | 27.240 | 14.939 |
| Disminuciones diversas | 854.501 | 600.313 | 53.590 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.474 | 5.715 | 3.545 |
| Amort. inmovilizado I+D | 77 | 77 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 285 | 285 | 55 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 292.984 | 292.984 | 11.465 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 272.506 | 138.557 | 3.098 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 36.094 | 31.371 | 1.140 |
| Pymes: libertad amortización | 1.069 | 714 | 81 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 105.905 | 53.746 | 336 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 220 | 205 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 57.012 | 17.372 | 12.845 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.062 | 1.028 | 679 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 13.308 | 4.670 | 1.422 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 797 | 655 | 655 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 21 | 7 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4 | 0 | 4 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.382 | 3.193 | 1.400 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 25 | 25 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 537 | 537 | 472 |
| Gts.oper.acciones propias | 67 | 55 | 47 |
| Errores contables | 2.512 | 517 | 206 |
| Operaciones a plazos | 2.001 | 2.001 | 561 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 19.537 | 0 | 10.404 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.413 | 564 | 545 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 28.907 | 28.907 | 10.842 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.078 | 9.237 | 687 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 301 | 301 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 3.171 | 109 | 109 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.001 | 1.001 | 1.001 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.308 | 1.288 | 70 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 492 | 492 | 105 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5 | 5 | 5 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.404 | 2.404 | 1.891 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.075 | 2.293 | 325 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -92.384 | 894.625 | 1.310.401 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 136.423 | 117.040 | 50.471 |
| Base imponible positiva | 1.259.930 | 1.229.074 | 1.259.930 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
