- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 27.916 | 4.053 | 1.978 |
| Resultado contable | -517.307 | 207.052 | 115.924 |
| A U M E N T O S | 346.990 | 130.202 | 144.967 |
| Impuesto sobre Sociedades | 47.144 | 36.283 | 32.994 |
 Aumentos diversos | 299.846 | 93.920 | 111.973 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 690 | 288 | 71 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 36 | 0 | 11 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 96 | 69 | 69 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 100 | 44 | 47 |
| Pymes: libertad amortización | 483 | 211 | 112 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 170 | 59 | 33 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 14 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.970 | 391 | 259 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.408 | 0 | 86 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 183.102 | 77.573 | 91.736 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 69 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.451 | 6.451 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 37.345 | 6.395 | 14.953 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 831 | 506 | 194 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3.639 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 28.085 | 982 | 1.131 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 513 | 0 | 375 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 20 | 0 | 0 |
| Errores contables | 410 | 1 | 16 |
| Operaciones a plazos | 45 | 0 | 33 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 361 | 302 | 302 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7.433 | 88 | 88 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 33 | 13 | 13 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5.613 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 228 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 97 | 2 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 450 | 423 | 2 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 181 | 20 | 77 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 13.973 | 103 | 2.368 |
| D I S M I N U C I O N E S | 238.864 | 31.914 | 3.736 |
| Impuesto sobre Sociedades | 65.725 | 3.312 | 368 |
| Disminuciones diversas | 173.139 | 28.602 | 3.368 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 405 | 8 | 7 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 73 | 73 | 21 |
| Pymes: libertad amortización | 151 | 121 | 19 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 90 | 48 | 37 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.987 | 201 | 236 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 92.861 | 58 | 58 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 33.599 | 3.153 | 854 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 179 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.329 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 7 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.814 | 7.724 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.394 | 9.424 | 464 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 652 | 652 | 652 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 159 | 145 | 49 |
| Gts.oper.acciones propias | 11 | 3 | 2 |
| Errores contables | 9 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 3.914 | 1.330 | 701 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.077 | 485 | 88 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.689 | 899 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 33 | 33 | 33 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 384 | 144 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 78 | 59 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.294 | 3.272 | 33 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 51 | 51 | 51 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 30 | 30 | 30 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 845 | 665 | 33 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -409.042 | 305.350 | 257.165 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 72.405 | 68.264 | 5.062 |
| Base imponible positiva | 252.103 | 243.682 | 252.103 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
