- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 118.795 | 20.939 | 12.520 |
| Resultado contable | -3.442.152 | 3.528.891 | 2.109.542 |
| A U M E N T O S | 4.628.158 | 806.663 | 1.043.959 |
| Impuesto sobre Sociedades | 618.622 | 361.711 | 342.675 |
 Aumentos diversos | 4.009.535 | 444.953 | 701.283 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.118 | 1.432 | 1.480 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 62 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3 | 1 | 1 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.294 | 3.291 | 3.291 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 169 | 120 | 101 |
| Pymes: libertad amortización | 759 | 165 | 110 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 266 | 67 | 94 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.797 | 666 | 207 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 34 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 192.743 | 6.797 | 21.764 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.461 | 12 | 12 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.439.977 | 192.165 | 183.952 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 9.500 | 3 | 3 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 15.879 | 14.488 | 14.488 |
| Deducción del fondo de comercio | 364 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 600 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 212.251 | 14.475 | 50.073 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 22.961 | 19.838 | 3.772 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 5.667 | 101 | 73 |
| Otros gastos no deducibles | 76.397 | 15.602 | 14.972 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 13.781 | 1.689 | 6.235 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 309 | 60 | 37 |
| Errores contables | 746 | 317 | 202 |
| Operaciones a plazos | 12.767 | 1.781 | 11.868 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 333 | 73 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 14.281 | 232 | 361 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 584.289 | 57.848 | 116.667 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 621 | 46 | 431 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 52 | 8 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 67.370 | 65.713 | 1.252 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 86 | 74 | 42 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 232.068 | 24.788 | 232.004 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 168 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1.302 | 2 | 1.302 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.556 | 4.544 | 4.101 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 146 | 29 | 140 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 18.840 | 6.469 | 285 |
| Rég.entidades navieras | 17.786 | 0 | 17.786 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 932 | 139 | 630 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 33 | 33 | 33 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 1.295 | 1.295 | 908 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2.495 | 2.495 | 2.494 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 678 | 676 | 669 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 38.291 | 7.418 | 9.443 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.522.413 | 1.994.302 | 917.869 |
| Impuesto sobre Sociedades | 677.076 | 115.328 | 169.910 |
| Disminuciones diversas | 3.845.362 | 1.878.999 | 747.960 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 283 | 130 | 86 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5 | 5 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.490 | 1.489 | 1.320 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 206 | 200 | 168 |
| Pymes: libertad amortización | 162 | 114 | 75 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 258 | 162 | 95 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.613 | 489 | 257 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 24.698 | 8.999 | 868 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 27 | 25 | 13 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.832.473 | 316.213 | 45.267 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7.422 | 2.170 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 18.672 | 1.030 | 1.030 |
| Deducción del fondo de comercio | 242 | 119 | 102 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 212 | 121 | 117 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 25 | 8 | 8 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 239.765 | 60.217 | 16.872 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 1 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 21.207 | 13.817 | 13 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 101 | 45 | 60 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.093 | 863 | 612 |
| Gts.oper.acciones propias | 351 | 141 | 116 |
| Errores contables | 6.377 | 1.712 | 1.179 |
| Operaciones a plazos | 7.236 | 7.236 | 6.753 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 333 | 73 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 13.336 | 2.256 | 2.197 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 809.301 | 753.527 | 559.381 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 31.499 | 31.422 | 20 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 143.018 | 143.018 | 30.732 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 484.013 | 480.470 | 49.634 |
| Transparencia fiscal internacional | 3.988 | 3.988 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.961 | 6.575 | 2.732 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 146 | 29 | 140 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.086 | 18.076 | 292 |
| Montes vecinales en mano común | 17 | 17 | 17 |
| Régimen entidades navieras | 13.203 | 0 | 13.203 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 588 | 586 | 586 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.873 | 1.873 | 1.873 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 35 | 35 | 21 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 13.809 | 13.809 | 9.701 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 22 | 22 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 123.550 | 7.245 | 2.191 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -3.336.340 | 2.341.256 | 2.235.688 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 405.702 | 358.008 | 68.418 |
| Base imponible positiva | 2.167.270 | 2.117.833 | 2.167.270 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
