- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 229.065 | 52.712 | 33.852 |
| Resultado contable | -18.489.466 | 4.389.738 | 3.250.395 |
| A U M E N T O S | 10.962.345 | 1.010.414 | 1.060.206 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.557.158 | 547.443 | 498.671 |
 Aumentos diversos | 9.405.187 | 462.971 | 561.535 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 15.345 | 2.783 | 5.123 |
| Amort. inmovilizado I+D | 8 | 8 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 80 | 9 | 14 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 48 | 0 | 1 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.443 | 808 | 858 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.435 | 1.006 | 257 |
| Pymes: libertad amortización | 1.062 | 404 | 341 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.123 | 227 | 159 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 59 | 39 | 16 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.612 | 3.103 | 2.333 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 97 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 495.580 | 10.287 | 8.835 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6.867 | 7 | 1 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.653.330 | 16.492 | 21.832 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 35.955 | 4 | 134 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 662 | 17 | 417 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.598.790 | 102.732 | 113.520 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 10.644 | 1.308 | 1.419 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 16.633 | 39 | 4.036 |
| Otros gastos no deducibles | 343.824 | 26.464 | 54.999 |
| Revalorizaciones contables | 19.440 | 864 | 751 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 26.658 | 2.308 | 17.058 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.743 | 2.000 | 397 |
| Errores contables | 5.375 | 1.625 | 286 |
| Operaciones a plazos | 69.317 | 19.358 | 12.414 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 7.655 | 4.050 | 7.322 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 549.012 | 107.347 | 111.865 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.069.666 | 108.777 | 124.232 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.577 | 1.453 | 1.740 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 326 | 67 | 61 |
| Exención por doble imposición internacional | 194 | 7 | 7 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 21.176 | 9.039 | 14.694 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 83.118 | 111 | 23.280 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 620 | 0 | 617 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 48.665 | 7.896 | 18.252 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.025 | 2.746 | 3.040 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 81.887 | 14.948 | 199 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 8.142 | 442 | 2.199 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 2.599 | 1 | 1 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 12 | 10 | 10 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 43 | 43 | 43 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 464 | 13 | 13 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 210.874 | 14.125 | 8.757 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.071.188 | 978.035 | 509.793 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.189.034 | 54.848 | 34.686 |
| Disminuciones diversas | 3.882.165 | 923.197 | 475.117 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.670 | 5.685 | 4.043 |
| Amort. inmovilizado I+D | 4 | 4 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 25 | 22 | 6 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.875 | 1.875 | 1.874 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 459 | 432 | 309 |
| Pymes: libertad amortización | 1.055 | 980 | 559 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.872 | 1.483 | 822 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 124 | 108 | 55 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.733 | 8.727 | 6.018 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 37 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 188.535 | 8.741 | 1.223 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 274 | 181 | 6 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.202.771 | 35.544 | 23.399 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.380 | 151 | 82 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.832 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 432 | 371 | 4 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 140 | 138 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 204 | 25 | 25 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.503.135 | 111.600 | 54.030 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 4.962 | 1.172 | 467 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 47.615 | 36.000 | 729 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 13 | 7 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 15.571 | 12.641 | 10.072 |
| Gts.oper.acciones propias | 922 | 121 | 84 |
| Errores contables | 34.139 | 8.463 | 1.835 |
| Operaciones a plazos | 21.747 | 20.081 | 7.463 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 7.655 | 4.050 | 7.322 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 321.425 | 236.888 | 87.900 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 534 | 530 | 530 |
| Exención por doble imposición internacional | 213.326 | 212.868 | 187.499 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3 | 3 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 19.943 | 16.760 | 12.932 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 550 | 550 | 550 |
| Valor.bienes y derechos | 54.906 | 53.635 | 25.524 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 99 | 99 | 99 |
| Transparencia fiscal internacional | 461 | 0 | 461 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 47.121 | 18.756 | 12.746 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.025 | 2.746 | 3.040 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 60.881 | 34.596 | 304 |
| Montes vecinales en mano común | 3.102 | 3.099 | 187 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.466 | 1.444 | 1.405 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 26.034 | 26.034 | 26.028 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 3 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 50 | 50 | 50 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 108 | 108 | 90 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 60.364 | 49.483 | 2.973 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -13.597.354 | 4.422.246 | 3.801.058 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.134.186 | 1.034.741 | 169.865 |
| Base imponible positiva | 3.631.187 | 3.486.621 | 3.631.187 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
