- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Dimensión: Grande , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 227 | 159 | 125 |
| Resultado contable | -1.017.645 | 1.850.676 | 1.299.646 |
| A U M E N T O S | 4.449.411 | 3.157.202 | 3.294.121 |
| Impuesto sobre Sociedades | 568.535 | 558.768 | 560.934 |
 Aumentos diversos | 3.880.876 | 2.598.434 | 2.733.187 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14.557 | 8.064 | 9.426 |
| Amort. inmovilizado I+D | 58.590 | 11.380 | 11.380 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.139 | 4.126 | 4.126 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.823 | 1.184 | 1.810 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.521 | 2.991 | 5.064 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.806 | 8.058 | 10.102 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 214.597 | 105.857 | 168.601 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 634.531 | 206.350 | 575.667 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 180 | 43 | 43 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.371 | 1.824 | 1.907 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 846.836 | 540.194 | 677.651 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 12.496 | 7.783 | 7.670 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6.424 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 40.774 | 13.741 | 16.429 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 50.289 | 37.916 | 38.044 |
| Operaciones a plazos | 15.753 | 242 | 12.227 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 37.421 | 31.525 | 31.525 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 207.422 | 142.144 | 154.100 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 970 | 970 | 970 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 6.013 | 4.990 | 3.557 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.021.486 | 856.347 | 933.833 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.577 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 36.660 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.745 | 4.604 | 4.606 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 596.464 | 583.291 | 29.723 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.642 | 0 | 3.642 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 2.253 | 2.253 | 2.253 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 198 | 198 | 198 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 36.339 | 22.357 | 28.634 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.177.793 | 2.563.617 | 2.015.072 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.099.210 | 32.743 | 148.978 |
| Disminuciones diversas | 3.078.582 | 2.530.874 | 1.866.094 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.521 | 2.802 | 5.853 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 13.613 | 13.613 | 13.613 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 9.690 | 9.690 | 9.690 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.239 | 2.183 | 2.239 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.069 | 3.114 | 3.430 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 87.415 | 74.957 | 68.906 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 275.402 | 187.336 | 178.891 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.913 | 600 | 2.901 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.145 | 2.303 | 2.153 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4.279 | 4.279 | 4.279 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.854 | 327 | 327 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 513.380 | 371.246 | 353.490 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 240 | 240 | 240 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 63.139 | 51.030 | 57.534 |
| Operaciones a plazos | 1.607 | 2 | 29 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 107.875 | 16.199 | 107.764 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 394.132 | 347.236 | 301.840 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.404 | 1.404 | 954 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 837.728 | 744.550 | 697.297 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.511 | 1.422 | 1.422 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 28.136 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.745 | 4.604 | 4.606 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 641.935 | 631.296 | 32.354 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 241 | 241 | 241 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 5.020 | 5.020 | 5.020 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 58.693 | 55.382 | 15.627 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -746.026 | 2.444.261 | 2.578.694 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 22.591 | 22.487 | 22.591 |
| Base imponible positiva | 2.556.103 | 2.507.946 | 2.556.103 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
