- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios a Empresas
Dimensión: Grande , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 612 | 441 | 407 |
| Resultado contable | 3.376.985 | 5.945.739 | 4.234.641 |
| A U M E N T O S | 12.450.352 | 9.416.114 | 9.362.655 |
| Impuesto sobre Sociedades | 807.580 | 548.641 | 550.045 |
 Aumentos diversos | 11.642.773 | 8.867.473 | 8.812.610 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 59.758 | 37.993 | 38.747 |
| Amort. inmovilizado I+D | 84 | 84 | 84 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.310 | 4.310 | 300 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 82.742 | 82.670 | 73.498 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 36.316 | 35.949 | 27.838 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 39.774 | 38.959 | 39.132 |
| Pymes: libertad amortización | 28 | 28 | 28 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 12 | 12 | 3 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 37 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.714 | 6.126 | 6.250 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4.297 | 4.297 | 4.297 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 120.261 | 74.294 | 84.818 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 21 | 21 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.619.217 | 6.407.116 | 6.419.918 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.750 | 3.750 | 1.430 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.255 | 0 | 1.255 |
| Deducción del fondo de comercio | 40.065 | 3.422 | 31.016 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 609 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 46.864 | 36.116 | 30.824 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 976.811 | 815.806 | 672.306 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 41.017 | 30.617 | 18.585 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 8.928 | 8.928 | 8.928 |
| Otros gastos no deducibles | 34.180 | 19.776 | 17.583 |
| Revalorizaciones contables | 132 | 132 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 57.005 | 55.790 | 55.257 |
| Operaciones a plazos | 1.539 | 245 | 1.539 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 20.225 | 6.277 | 6.259 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 397.992 | 101.685 | 214.733 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 463 | 60 | 60 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 758 | 327 | 224 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 63.766 | 60.461 | 21.703 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.224.906 | 848.575 | 951.446 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.940 | 6.752 | 6.834 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 625.046 | 105.470 | 47.481 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 991 | 624 | 624 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 12 | 12 | 12 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 60.409 | 52.742 | 1.581 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 5.938 | 5.647 | 4.531 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 45.605 | 12.402 | 23.486 |
| D I S M I N U C I O N E S | 14.034.105 | 12.428.449 | 9.701.101 |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.407.874 | 3.120.549 | 2.999.152 |
| Disminuciones diversas | 10.626.231 | 9.307.900 | 6.701.949 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 87.989 | 75.259 | 73.883 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2.020 | 2.020 | 1.734 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9.094 | 9.094 | 4.221 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 33.652 | 33.150 | 33.652 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 46.128 | 46.128 | 42.842 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 38.305 | 38.246 | 38.246 |
| Pymes: libertad amortización | 220 | 220 | 220 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 351 | 351 | 16 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 72 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.427 | 3.196 | 2.925 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3.988 | 3.988 | 3.988 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 65.911 | 56.103 | 55.755 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 44 | 44 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.960.540 | 2.820.787 | 1.008.406 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 13 | 13 | 13 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 156.656 | 154.430 | 151.248 |
| Deducción del fondo de comercio | 22.593 | 13.842 | 10.624 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.709 | 474 | 262 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 65.878 | 56.282 | 52.895 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 868.456 | 691.404 | 649.526 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 216.663 | 216.663 | 215.352 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 152 | 152 | 130 |
| Gts.oper.acciones propias | 11.963 | 299 | 11.963 |
| Errores contables | 80.064 | 69.341 | 58.112 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 27.659 | 12.544 | 4.744 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.591.303 | 3.561.713 | 2.925.951 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 79.431 | 67.675 | 66.858 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 157.113 | 152.112 | 47.183 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 8 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 28.000 | 28.000 | 28.000 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.272.425 | 924.773 | 1.007.221 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.940 | 6.752 | 6.834 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 611.240 | 116.498 | 44.936 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 11 | 11 | 11 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.955 | 1.955 | 1.955 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 637 | 637 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 484 | 484 | 484 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 173.424 | 150.011 | 158.594 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.793.233 | 2.933.404 | 3.896.195 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 95.775 | 91.148 | 89.265 |
| Base imponible positiva | 3.806.930 | 3.662.034 | 3.806.930 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
