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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña ,  Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO13.8128.9087.482
Resultado contable-4.417.2117.953.0482.660.665
A U M E N T O S13.956.1003.107.3676.756.493
Impuesto sobre Sociedades997.407748.188738.111
 Aumentos diversos12.958.6932.359.1796.018.382
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
21.87811.9237.231
  Amort. inmovilizado I+D
81128134
  Libertad amort.gastos I+D
5.6922.2561.015
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
3.5172.2632.758
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
4.8013.4553.908
  Otros supuestos de libertad de amortización
8.8166.7106.654
  Pymes: libertad amortización
11.8996.7238.202
  Pymes: amortiz.acelerada
7.6475.0254.639
  Cesión de bienes con opción de compra
2651010
  Arrendamiento financiero: régimen especial
48.52621.78919.108
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
5322
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
1.447.105535.977538.510
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
13310298
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
7.630.857434.4354.292.828
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
24.322740740
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
2.2162.2162.216
  Deducción del fondo de comercio
4.780539539
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
8057613
  Provisiones y gastos por pensiones
13.27210.1318.978
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
789.434196.147180.079
  Gastos por donativos y liberalidades
20.44211.91913.147
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
9.8973.2523.252
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
13.0184.5384.528
  Otros gastos no deducibles
139.43537.24136.500
  Revalorizaciones contables
1.970701.970
  Aplicación del valor normal de mercado
110.01023.76762.249
  Ingresos por donaciones por terceros
50821
  Errores contables
10.9769.3905.041
  Operaciones a plazos
13.73011.56910.956
  Reversión del deterioro valor patrimonial
23.79723.66222.479
  Otras diferencias ingresos y gastos
77.59111.98910.414
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
787.674161.606188.297
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1.196993952
  Gastos no deducibles por reinversión
3963
  Exención por doble imposición internacional
56.79552.64352.840
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
16.22511.16210.378
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
138.8976.31012.516
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
196196196
  Régimen ent.parcialmente exentas
726.738431.060444.464
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
34.83914.1062.801
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
514.103272.19122.091
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
3.2671.2512.824
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
13.17400
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
767676
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
306306306
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
891891891
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.9101.704702
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
214.16325.79330.955
D I S M I N U C I O N E S10.360.9706.555.5842.489.347
Impuesto sobre Sociedades 1.324.575513.441411.776
 Disminuciones diversas 9.036.3956.042.1432.077.570
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
30.08017.8432.118
  Amort. inmovilizado I+D
1.093648125
  Libertad amort.gastos I+D
11.28911.0801.444
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.6991.6991.638
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
6.0135.4494.212
  Otros supuestos de libertad de amortización
3.1483.0672.814
  Pymes: libertad amortización
9.4948.9925.973
  Pymes: amortiz.acelerada
8.1696.2305.969
  Cesión de bienes con opción de compra
208124
  Arrendamiento financiero: régimen especial
22.35513.7467.704
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
2800
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
100.59638.29816.726
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
482470437
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
4.106.1182.510.526346.928
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.915524524
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
22.84721.8411.609
  Deducción del fondo de comercio
12.6032.5261.170
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
8.2528.0417.591
  Provisiones y gastos por pensiones
15.56113.3388.659
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
559.270251.680175.410
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
13.6318.4458.445
  Revalorizaciones contables
555
  Aplicación del valor normal de mercado
84.05582.54881.353
  Ingresos por donaciones por terceros
2492490
  Corrección rentas depreciación monetaria
1.074876844
  Gts.oper.acciones propias
29.681302351
  Errores contables
35.96815.64810.170
  Operaciones a plazos
30.67930.6781.334
  Reversión del deterioro valor patrimonial
23.79723.66222.479
  Otras diferencias ingresos y gastos
19.9049.3528.437
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1900
  Exención por doble imposición internacional
1.961.8241.901.193531.905
  Reducción ingresos activos intangibles
58.86751.97748.642
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
24.63118.38616.888
  Soc.y fondos capital-riesgo
2.91400
  Valor.bienes y derechos
2.0031.470153
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
316.48148.089222.667
  Transparencia fiscal internacional
378378378
  Régimen ent.parcialmente exentas
745.889502.156471.476
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
34.83914.1062.801
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
514.942302.66822.343
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
782748748
  Reserva para inversiones en Canarias
8.4548.4548.454
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
3.4453.4450
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
7.7427.7427.742
  Correcciones entidades normativa foral
279279279
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
3.7353.7353.735
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
195.58594.72919.760
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-821.7544.504.8406.927.815
Compensaciones de B.I. negativas 381.200341.217108.126
Base imponible positiva6.819.6896.463.8346.819.689
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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