- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Dimensión: Pequeña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 13.904 | 7.051 | 5.000 |
| Resultado contable | -708.648 | 1.288.197 | 832.213 |
| A U M E N T O S | 1.725.121 | 981.051 | 516.464 |
| Impuesto sobre Sociedades | 299.110 | 262.967 | 232.066 |
 Aumentos diversos | 1.426.011 | 718.084 | 284.398 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.865 | 6.160 | 6.179 |
| Amort. inmovilizado I+D | 309 | 207 | 207 |
| Libertad amort.gastos I+D | 613 | 209 | 129 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.828 | 2.898 | 1.524 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6.856 | 4.166 | 3.558 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 18.008 | 10.344 | 6.955 |
| Pymes: libertad amortización | 13.113 | 9.549 | 6.855 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.087 | 4.307 | 3.692 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 271 | 244 | 243 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.602 | 11.031 | 8.435 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 79 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 18.935 | 3.253 | 6.626 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 88 | 73 | 70 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 46.098 | 16.278 | 18.324 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16.188 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 889 | 323 | 354 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 806 | 4 | 4 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.903 | 875 | 828 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 52.530 | 12.698 | 5.441 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 9.325 | 4.215 | 3.989 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.917 | 4 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 61.080 | 18.132 | 19.077 |
| Revalorizaciones contables | 19 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.127 | 49 | 1.834 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.144 | 722 | 574 |
| Operaciones a plazos | 9.424 | 2.898 | 4.086 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 3.242 | 3.235 | 3 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 6.761 | 4.465 | 901 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 48.042 | 7.599 | 2.888 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5.556 | 4.888 | 4.780 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 51 | 15 | 15 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.196 | 2.196 | 2.196 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 843 | 518 | 388 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 24.365 | 121 | 184 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 294.690 | 154.722 | 134.157 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 29.910 | 10.020 | 3.386 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 656.644 | 403.247 | 31.023 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.768 | 314 | 816 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 20 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 16.474 | 13.966 | 65 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2 | 2 | 2 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 26.341 | 4.136 | 4.610 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.759.128 | 1.069.915 | 293.020 |
| Impuesto sobre Sociedades | 283.019 | 41.735 | 8.827 |
| Disminuciones diversas | 1.476.114 | 1.028.181 | 284.193 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.899 | 10.968 | 7.610 |
| Amort. inmovilizado I+D | 269 | 83 | 83 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.840 | 746 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.920 | 1.405 | 895 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 13.285 | 11.240 | 6.473 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.485 | 6.389 | 5.426 |
| Pymes: libertad amortización | 14.214 | 13.768 | 7.457 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 10.812 | 8.365 | 5.570 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 66 | 65 | 65 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.182 | 7.717 | 5.046 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 15.381 | 13.422 | 3.829 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 52 | 16 | 16 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 42.875 | 15.725 | 13.711 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 280 | 0 | 264 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 10 | 10 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.694 | 2.436 | 1.433 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 326 | 210 | 103 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.161 | 4.580 | 368 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 39.002 | 26.246 | 1.545 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 192 | 154 | 125 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 789 | 786 | 763 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.208 | 1.181 | 971 |
| Gts.oper.acciones propias | 69 | 14 | 5 |
| Errores contables | 12.054 | 5.261 | 1.179 |
| Operaciones a plazos | 1.792 | 1.786 | 1.585 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 3.242 | 3.235 | 3 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.837 | 8.028 | 2.284 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 176.220 | 175.001 | 6.573 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 46 | 46 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 997 | 953 | 90 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 896 | 896 | 1 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 11.261 | 11.261 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 287.360 | 161.466 | 121.861 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 29.910 | 10.020 | 3.386 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 693.538 | 465.234 | 33.509 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 729 | 638 | 637 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 44.101 | 44.101 | 43.934 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 1.023 | 1.023 | 1.023 |
| Correcciones entidades normativa foral | 2.893 | 2.213 | 2.213 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 450 | 450 | 450 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 17.780 | 11.107 | 3.944 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -742.472 | 1.199.350 | 1.055.674 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 301.256 | 290.174 | 52.724 |
| Base imponible positiva | 1.002.951 | 989.414 | 1.002.951 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
