- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.390 | 1.742 | 1.479 |
| Resultado contable | 41.581 | 321.289 | 264.510 |
| A U M E N T O S | 263.035 | 179.804 | 156.205 |
| Impuesto sobre Sociedades | 106.033 | 86.392 | 79.642 |
 Aumentos diversos | 157.002 | 93.412 | 76.563 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.247 | 788 | 706 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6 | 6 | 6 |
| Libertad amort.gastos I+D | 337 | 313 | 313 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.604 | 770 | 681 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.786 | 1.557 | 1.129 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.861 | 3.728 | 3.180 |
| Pymes: libertad amortización | 2.466 | 2.187 | 1.993 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.941 | 1.643 | 1.440 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.228 | 1.435 | 1.485 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.783 | 860 | 1.096 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 15.124 | 617 | 617 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 859 | 130 | 130 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 134 | 134 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 67 | 41 | 28 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.374 | 1.654 | 1.541 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 905 | 846 | 678 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 109 | 49 | 49 |
| Otros gastos no deducibles | 14.324 | 5.302 | 6.502 |
| Revalorizaciones contables | 422 | 73 | 73 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 487 | 169 | 169 |
| Operaciones a plazos | 9.071 | 6.309 | 8.395 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 685 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.473 | 811 | 467 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 682 | 172 | 230 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 550 | 239 | 230 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 7 | 7 | 7 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 758 | 648 | 646 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 20 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 59.423 | 44.602 | 40.546 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7 | 2 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.539 | 12.442 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 364 | 95 | 304 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 96 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 11.256 | 5.780 | 3.920 |
| D I S M I N U C I O N E S | 176.025 | 124.882 | 68.085 |
| Impuesto sobre Sociedades | 37.592 | 3.750 | 1.099 |
| Disminuciones diversas | 139.249 | 121.948 | 67.797 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 757 | 417 | 333 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 74 | 74 | 74 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 463 | 463 | 426 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.627 | 5.107 | 4.031 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.507 | 6.507 | 5.140 |
| Pymes: libertad amortización | 3.675 | 3.640 | 3.472 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.880 | 1.666 | 1.278 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.477 | 1.023 | 946 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 161 | 60 | 60 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 175 | 175 | 12 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.709 | 490 | 372 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 94 | 7 | 7 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 142 | 126 | 74 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 78 | 78 | 78 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.740 | 12.758 | 1.071 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 1 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 224 | 223 | 47 |
| Gts.oper.acciones propias | 3 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.457 | 940 | 926 |
| Operaciones a plazos | 529 | 419 | 110 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 685 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.033 | 2.710 | 447 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3 | 3 | 3 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.031 | 4.963 | 355 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 60.967 | 48.897 | 41.593 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7 | 2 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.342 | 13.342 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 282 | 282 | 282 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.200 | 1.196 | 1.200 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.664 | 1.664 | 1.664 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 6.891 | 6.891 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.240 | 7.003 | 2.976 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 127.774 | 375.395 | 351.818 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 65.020 | 63.579 | 23.384 |
| Base imponible positiva | 328.434 | 324.307 | 328.434 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
