- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.687 | 4.782 | 2.937 |
| Resultado contable | 5.483 | 103.118 | 65.846 |
| A U M E N T O S | 42.233 | 21.854 | 20.932 |
| Impuesto sobre Sociedades | 20.114 | 17.903 | 15.715 |
 Aumentos diversos | 22.119 | 3.951 | 5.216 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 178 | 67 | 100 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2 | 0 | 2 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 112 | 111 | 111 |
| Pymes: libertad amortización | 66 | 38 | 33 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 123 | 71 | 69 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 7 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 120 | 67 | 36 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.670 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.731 | 937 | 937 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.615 | 137 | 13 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 127 | 16 | 83 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 5.752 | 568 | 1.147 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 0 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 525 | 0 | 389 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 161 | 141 | 2 |
| Operaciones a plazos | 1.120 | 110 | 371 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 320 | 320 | 320 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 553 | 2 | 2 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 41 | 24 | 33 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 57 | 39 | 42 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 17 | 13 | 13 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.859 | 454 | 576 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 43 | 39 | 43 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 494 | 225 | 152 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.419 | 569 | 739 |
| D I S M I N U C I O N E S | 34.227 | 22.563 | 7.642 |
| Impuesto sobre Sociedades | 7.787 | 329 | 154 |
| Disminuciones diversas | 26.665 | 22.459 | 7.487 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 32 | 32 | 26 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 11 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 27 | 27 | 15 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8 | 8 | 8 |
| Pymes: libertad amortización | 93 | 92 | 63 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 274 | 232 | 106 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 70 | 70 | 31 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.162 | 799 | 799 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 15 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 104 | 83 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 35 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 899 | 665 | 565 |
| Gts.oper.acciones propias | 10 | 9 | 5 |
| Errores contables | 40 | 4 | 3 |
| Operaciones a plazos | 840 | 840 | 42 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 320 | 320 | 320 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8 | 2 | 1 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 14 | 14 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 30 | 30 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.457 | 2.762 | 2.504 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 43 | 39 | 43 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 757 | 633 | 116 |
| Montes vecinales en mano común | 13.080 | 12.570 | 2.160 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 606 | 601 | 601 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 355 | 355 | 355 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.492 | 2.376 | 87 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 13.229 | 102.139 | 79.152 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 31.189 | 30.370 | 5.407 |
| Base imponible positiva | 73.746 | 72.531 | 73.746 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
