- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Información y Comunicaciones
Dimensión: Pequeña , Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.625 | 2.260 | 1.848 |
| Resultado contable | -1.055.700 | 753.999 | 582.537 |
| A U M E N T O S | 1.647.053 | 517.519 | 404.109 |
| Impuesto sobre Sociedades | 230.613 | 179.687 | 174.081 |
 Aumentos diversos | 1.416.440 | 337.832 | 230.028 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.217 | 4.910 | 4.095 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3.598 | 2.775 | 3.598 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.152 | 3.113 | 3.068 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.485 | 1.194 | 1.389 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.419 | 1.984 | 1.679 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.798 | 4.014 | 3.626 |
| Pymes: libertad amortización | 2.362 | 1.715 | 1.727 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.672 | 790 | 836 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 22 | 20 | 20 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.667 | 1.317 | 1.294 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.785 | 379 | 379 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 113.110 | 9.997 | 10.472 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2.587 | 12 | 12 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 287.768 | 23.637 | 25.434 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 473 | 43 | 43 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 42 | 42 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 672 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 401 | 128 | 128 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.895 | 2.415 | 2.064 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 487.478 | 35.529 | 28.552 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 11.031 | 6.757 | 4.176 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 157 | 91 | 30 |
| Otros gastos no deducibles | 37.943 | 8.019 | 26.395 |
| Revalorizaciones contables | 160 | 60 | 60 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.761 | 6.761 | 6.742 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 44 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.553 | 440 | 435 |
| Operaciones a plazos | 5.447 | 3.648 | 3.648 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4 | 4 | 4 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 16.620 | 2.030 | 3.278 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 11.075 | 3.573 | 6.226 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 112 | 100 | 100 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 114 | 98 | 102 |
| Exención por doble imposición internacional | 132 | 121 | 121 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 52 | 48 | 49 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.276 | 0 | 3.276 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 136.987 | 76.816 | 49.816 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 39.562 | 3.738 | 98 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 200.126 | 124.397 | 29.079 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 399 | 223 | 267 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4.074 | 4.074 | 4.074 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 550 | 314 | 267 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 11.658 | 2.508 | 3.371 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.415.328 | 464.196 | 183.642 |
| Impuesto sobre Sociedades | 523.308 | 17.553 | 8.259 |
| Disminuciones diversas | 892.019 | 446.643 | 175.383 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 21.008 | 8.771 | 3.775 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7.286 | 7.286 | 5.992 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.819 | 5.264 | 5.264 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.017 | 652 | 577 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.004 | 3.778 | 3.386 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 925 | 925 | 481 |
| Pymes: libertad amortización | 1.623 | 1.541 | 1.448 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.807 | 646 | 515 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 12 | 12 | 12 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.897 | 790 | 783 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.247 | 337 | 337 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 30.745 | 5.322 | 3.700 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 30 | 30 | 30 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 220.414 | 53.075 | 20.058 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 72 | 72 | 6 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 151 | 5 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 219 | 203 | 159 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 217 | 53 | 19 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.711 | 2.491 | 310 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 92.778 | 53.756 | 28.627 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 7 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 93 | 91 | 91 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.845 | 1.845 | 1.845 |
| Gts.oper.acciones propias | 473 | 354 | 13 |
| Errores contables | 14.040 | 9.435 | 7.678 |
| Operaciones a plazos | 3.573 | 3.032 | 3.032 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4 | 4 | 4 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 36.399 | 11.407 | 2.694 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 12.592 | 8.279 | 2.459 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.005 | 1.005 | 605 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.684 | 4.403 | 197 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1 | 0 | 1 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 139.030 | 84.139 | 48.519 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 39.562 | 3.738 | 98 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 240.117 | 167.957 | 29.392 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 52 | 52 | 52 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.425 | 3.425 | 2.941 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.646 | 2.397 | 368 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -823.994 | 807.303 | 802.984 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 114.351 | 108.185 | 58.513 |
| Base imponible positiva | 744.471 | 737.611 | 744.471 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
