- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.774 | 5.218 | 3.624 |
| Resultado contable | 314.041 | 650.542 | 452.507 |
| A U M E N T O S | 2.027.858 | 1.403.377 | 423.004 |
| Impuesto sobre Sociedades | 145.422 | 142.521 | 136.680 |
 Aumentos diversos | 1.882.436 | 1.260.856 | 286.324 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.679 | 2.590 | 2.544 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 259 | 259 | 8 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.069 | 1.868 | 1.816 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.311 | 2.058 | 1.587 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.309 | 2.888 | 2.797 |
| Pymes: libertad amortización | 5.676 | 4.995 | 4.355 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.796 | 1.898 | 1.823 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 56 | 56 | 9 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.336 | 2.239 | 2.116 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 882 | 660 | 608 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 153 | 60 | 119 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 11.681 | 396 | 114 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 179 | 178 | 119 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 551 | 25 | 4 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 399 | 382 | 350 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.320 | 4.689 | 5.757 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.053 | 2.022 | 2.594 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 19 | 3 | 5 |
| Otros gastos no deducibles | 17.364 | 7.347 | 7.632 |
| Revalorizaciones contables | 134 | 106 | 106 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 173 | 143 | 143 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 163 | 163 | 163 |
| Errores contables | 1.282 | 652 | 495 |
| Operaciones a plazos | 46 | 46 | 46 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 83 | 70 | 70 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.645 | 2.946 | 1.354 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.302 | 2.490 | 2.472 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 118 | 38 | 107 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.796 | 2.340 | 1.568 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 301.519 | 194.443 | 154.311 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 51.760 | 29.127 | 1.090 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.410.156 | 965.335 | 82.700 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.847 | 1.138 | 1.405 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 61 | 61 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 32.256 | 27.144 | 5.936 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.013.069 | 1.452.019 | 295.924 |
| Impuesto sobre Sociedades | 37.149 | 7.503 | 2.570 |
| Disminuciones diversas | 1.976.210 | 1.444.806 | 293.629 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.858 | 1.689 | 918 |
| Amort. inmovilizado I+D | 314 | 314 | 314 |
| Libertad amort.gastos I+D | 988 | 988 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 665 | 665 | 315 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.018 | 5.013 | 3.137 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.955 | 1.875 | 1.748 |
| Pymes: libertad amortización | 8.909 | 7.858 | 4.810 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.500 | 3.077 | 2.098 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 14 | 14 | 4 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.769 | 2.915 | 1.984 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.170 | 2.770 | 2.731 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 51 | 46 | 46 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.376 | 1.006 | 451 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 231 | 231 | 231 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 393 | 249 | 201 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 167 | 167 | 36 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 971 | 888 | 888 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.545 | 2.270 | 1.948 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 141 | 116 | 116 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 74 | 19 | 54 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 247 | 221 | 86 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 8 | 8 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 576 | 73 | 4 |
| Errores contables | 2.776 | 712 | 323 |
| Operaciones a plazos | 1.478 | 1.478 | 1.478 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 83 | 70 | 70 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.559 | 4.965 | 1.304 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.232 | 2.232 | 1.617 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.082 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.299 | 2.117 | 727 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 315.389 | 219.335 | 162.424 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 51.760 | 29.127 | 1.090 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.484.963 | 1.087.935 | 86.339 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.606 | 1.593 | 1.570 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 11.994 | 11.994 | 11.994 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 29.813 | 27.290 | 3.112 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 328.519 | 601.588 | 579.290 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 54.589 | 52.677 | 13.536 |
| Base imponible positiva | 565.755 | 562.342 | 565.755 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
