- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 613 | 461 | 288 |
| Resultado contable | 154.041 | 243.284 | 163.886 |
| A U M E N T O S | 1.371.008 | 931.151 | 193.837 |
| Impuesto sobre Sociedades | 62.646 | 54.753 | 54.182 |
 Aumentos diversos | 1.308.362 | 876.397 | 139.656 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.921 | 734 | 5.522 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 61 | 61 | 61 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.176 | 1.074 | 1.074 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.348 | 1.179 | 964 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.898 | 1.872 | 1.591 |
| Pymes: libertad amortización | 1.155 | 1.019 | 760 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 364 | 222 | 348 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.699 | 1.393 | 1.687 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 17 | 17 | 17 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.111 | 1.280 | 1.196 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 8.089 | 1.769 | 2.684 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 19 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 158 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 98 | 98 | 98 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 383 | 354 | 295 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.480 | 2.414 | 3.209 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.721 | 2.178 | 2.177 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 5.630 | 3.214 | 2.544 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 50 | 7 | 7 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 424 | 413 | 256 |
| Operaciones a plazos | 14 | 14 | 14 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.285 | 21 | 37 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 206 | 206 | 206 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.136 | 507 | 2.967 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 259.312 | 199.644 | 72.578 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 23.086 | 13.164 | 4.745 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 965.797 | 631.184 | 34.390 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 51 | 51 | 51 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 48 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 12.625 | 12.309 | 178 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.359.919 | 953.764 | 136.724 |
| Impuesto sobre Sociedades | 13.111 | 1.311 | 1.116 |
| Disminuciones diversas | 1.346.808 | 952.453 | 135.608 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.614 | 201 | 4.406 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 669 | 669 | 669 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.220 | 1.179 | 622 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.251 | 1.111 | 1.094 |
| Pymes: libertad amortización | 357 | 357 | 103 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.211 | 2.071 | 1.867 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.928 | 1.209 | 1.136 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 23 | 23 | 23 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.015 | 962 | 838 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.437 | 1.426 | 1.426 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 319 | 287 | 174 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 80 | 80 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 539 | 398 | 473 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.206 | 2.419 | 2.833 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 47 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 28 | 21 | 21 |
| Gts.oper.acciones propias | 47 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.460 | 1.239 | 1.191 |
| Operaciones a plazos | 348 | 348 | 348 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.634 | 1.196 | 335 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 24 | 24 | 24 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.351 | 5.190 | 197 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 273.044 | 217.842 | 74.192 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 23.086 | 13.164 | 4.745 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.003.458 | 683.482 | 37.504 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 598 | 598 | 598 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.133 | 1.133 | 1.133 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 16.248 | 16.193 | 254 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 165.130 | 220.670 | 220.999 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 14.764 | 13.227 | 4.344 |
| Base imponible positiva | 216.656 | 213.265 | 216.656 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
