- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Grande , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 369 | 279 | 164 |
| Resultado contable | 421.628 | 733.132 | 420.874 |
| A U M E N T O S | 4.849.333 | 3.630.470 | 989.955 |
| Impuesto sobre Sociedades | 162.904 | 160.407 | 161.536 |
 Aumentos diversos | 4.686.429 | 3.470.063 | 828.419 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.953 | 6.548 | 6.343 |
| Amort. inmovilizado I+D | 139 | 139 | 139 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.522 | 854 | 1.357 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.299 | 9.513 | 10.184 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13.171 | 10.486 | 11.990 |
| Pymes: libertad amortización | 286 | 286 | 286 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3 | 3 | 3 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 83 | 83 | 83 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.319 | 7.791 | 7.645 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 25.079 | 4.023 | 3.621 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 26.997 | 12.955 | 15.358 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 187 | 187 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.461 | 114 | 114 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.324 | 2.007 | 2.022 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 65.748 | 40.426 | 54.893 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.550 | 4.481 | 5.224 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 4 | 4 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 25.636 | 21.056 | 22.818 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.532 | 1.031 | 1.031 |
| Operaciones a plazos | 5.559 | 3.326 | 5.559 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.558 | 3.495 | 3.413 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 27.308 | 13.574 | 16.168 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 157 | 157 | 156 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.014 | 10.480 | 10.698 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 722.281 | 499.981 | 326.553 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 21.759 | 21.331 | 21.331 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.692.898 | 2.793.339 | 300.487 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 669 | 669 | 669 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.936 | 1.724 | 270 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.006.371 | 3.801.145 | 797.496 |
| Impuesto sobre Sociedades | 83.790 | 3.050 | 4.791 |
| Disminuciones diversas | 4.922.581 | 3.798.095 | 792.705 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.534 | 1.500 | 1.304 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.734 | 2.584 | 2.734 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 18.171 | 17.492 | 18.171 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9.529 | 9.137 | 9.139 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.373 | 3.709 | 3.747 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 23.799 | 9.203 | 3.536 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 20.107 | 5.070 | 5.344 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 162 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.112 | 1.765 | 1.765 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 870 | 151 | 151 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 32.688 | 28.888 | 17.839 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 460 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.111 | 2.111 | 2.111 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 18.579 | 18.579 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.013 | 1.262 | 1.262 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.793 | 1.713 | 1.583 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 12.449 | 10.778 | 12.449 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 154 | 154 | 154 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 9.378 | 7.994 | 8.636 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 734.428 | 516.044 | 339.864 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 21.759 | 21.331 | 21.331 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.965.100 | 3.101.569 | 328.104 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 679 | 679 | 679 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 6.131 | 6.131 | 6.131 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 28.285 | 26.640 | 3.615 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 264.590 | 562.457 | 613.332 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 27.221 | 25.704 | 23.057 |
| Base imponible positiva | 590.276 | 581.484 | 590.276 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
