- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Total , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 56.372 | 27.951 | 19.486 |
| Resultado contable | 881.250 | 2.120.772 | 1.405.542 |
| A U M E N T O S | 8.915.711 | 6.306.699 | 1.812.779 |
| Impuesto sobre Sociedades | 482.823 | 463.945 | 452.244 |
 Aumentos diversos | 8.432.888 | 5.842.754 | 1.360.535 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 19.598 | 10.505 | 15.271 |
| Amort. inmovilizado I+D | 350 | 348 | 140 |
| Libertad amort.gastos I+D | 445 | 427 | 191 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.964 | 3.952 | 4.383 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 16.198 | 12.912 | 12.919 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 20.808 | 16.109 | 17.219 |
| Pymes: libertad amortización | 9.249 | 7.687 | 6.718 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.988 | 3.215 | 3.233 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 158 | 148 | 106 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.320 | 12.207 | 12.107 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 17 | 17 | 17 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 31.292 | 6.014 | 5.781 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 202 | 60 | 154 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 95.141 | 16.159 | 18.870 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.366 | 365 | 147 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.249 | 139 | 249 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 98 | 98 | 98 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.116 | 2.743 | 2.676 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 85.469 | 47.975 | 64.637 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 13.858 | 9.871 | 11.304 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 5 | 5 | 5 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 875 | 8 | 9 |
| Otros gastos no deducibles | 68.065 | 38.661 | 42.171 |
| Revalorizaciones contables | 142 | 108 | 113 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 437 | 159 | 157 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 198 | 182 | 163 |
| Errores contables | 3.849 | 2.161 | 1.821 |
| Operaciones a plazos | 8.711 | 4.351 | 6.635 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 83 | 70 | 70 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.167 | 6.982 | 5.157 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 40.177 | 16.112 | 18.695 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 608 | 426 | 508 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 36 | 13 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 100 | 100 | 100 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 20.339 | 14.255 | 16.363 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 543 | 195 | 348 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.442.432 | 973.468 | 624.855 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 105.532 | 67.160 | 28.706 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.345.947 | 4.521.862 | 426.357 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 5.154 | 2.900 | 3.978 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 199 | 199 | 51 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 119 | 70 | 9 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 50.285 | 42.355 | 8.040 |
| D I S M I N U C I O N E S | 8.949.647 | 6.519.060 | 1.333.439 |
| Impuesto sobre Sociedades | 183.512 | 14.055 | 9.054 |
| Disminuciones diversas | 8.766.544 | 6.505.413 | 1.324.661 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.239 | 4.308 | 7.200 |
| Amort. inmovilizado I+D | 327 | 327 | 314 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.019 | 1.019 | 31 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.874 | 4.722 | 3.832 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 27.801 | 27.063 | 25.045 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13.753 | 13.126 | 12.886 |
| Pymes: libertad amortización | 12.276 | 10.802 | 6.715 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.548 | 6.698 | 5.158 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 18 | 17 | 7 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.052 | 8.862 | 7.605 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 23 | 23 | 23 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 42.750 | 13.127 | 7.280 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 72 | 66 | 66 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 45.621 | 8.947 | 7.226 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 393 | 231 | 231 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.059 | 2.411 | 2.237 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 247 | 247 | 36 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.544 | 1.601 | 1.550 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 43.697 | 34.222 | 23.116 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 601 | 116 | 116 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.237 | 2.135 | 2.170 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 19.043 | 18.998 | 86 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 582 | 574 | 283 |
| Gts.oper.acciones propias | 655 | 86 | 15 |
| Errores contables | 6.603 | 3.414 | 2.842 |
| Operaciones a plazos | 2.449 | 2.449 | 2.279 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 83 | 70 | 70 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 11.645 | 8.844 | 3.846 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 15.748 | 14.078 | 14.890 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.272 | 190 | 190 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 19.417 | 16.275 | 10.003 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 153 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 197 | 197 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.492.352 | 1.056.069 | 647.668 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 105.532 | 67.160 | 28.706 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.730.324 | 5.047.031 | 462.638 |
| Montes vecinales en mano común | 3 | 3 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.250 | 3.222 | 3.192 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 24.636 | 24.636 | 24.533 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 181 | 181 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 78.225 | 73.482 | 8.301 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 847.005 | 1.907.988 | 1.884.655 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 186.619 | 179.527 | 59.390 |
| Base imponible positiva | 1.825.261 | 1.802.901 | 1.825.261 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
