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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total ,  Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO349.337141.283102.266
Resultado contable3.850.51427.799.10220.913.758
A U M E N T O S39.275.48811.609.66227.880.708
Impuesto sobre Sociedades6.043.5685.203.2575.348.331
 Aumentos diversos33.231.9206.406.40522.532.377
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
239.164145.852139.346
  Amort. inmovilizado I+D
3.1372.4192.481
  Libertad amort.gastos I+D
9.1537.7797.794
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
256.121188.061240.889
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
213.057193.824194.572
  Otros supuestos de libertad de amortización
228.156150.840198.190
  Pymes: libertad amortización
39.57426.80525.839
  Pymes: amortiz.acelerada
33.35219.23220.046
  Cesión de bienes con opción de compra
1.519486673
  Arrendamiento financiero: régimen especial
275.421160.797150.715
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
25.441303307
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
893.243190.390287.688
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
2.861658679
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
6.416.1031.156.7222.476.406
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
21.1461.7541.758
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
28.89614.50918.098
  Deducción del fondo de comercio
156.90832.18538.079
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
18.04616.81517.487
  Provisiones y gastos por pensiones
560.943193.937145.276
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.215.9631.169.7761.245.225
  Gastos por donativos y liberalidades
147.832113.10793.553
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
7161610
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
16.2141.5852.706
  Otros gastos no deducibles
1.184.162238.335612.771
  Revalorizaciones contables
9.0706.7416.668
  Aplicación del valor normal de mercado
14.717.627251.99514.704.207
  Ingresos por donaciones por terceros
1.252335338
  Errores contables
40.85514.57916.281
  Operaciones a plazos
68.55317.09957.756
  Reversión del deterioro valor patrimonial
23.1903.2863.057
  Otras diferencias ingresos y gastos
217.857108.027131.596
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.703.031406.220538.064
  Reinversión de beneficios extraordinarios
9.6015.2745.819
  Gastos no deducibles por reinversión
2.1401.7981.880
  Exención por doble imposición internacional
95.18085.7632.366
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
182.879174.705152.731
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
303.29286.427293.392
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
21.979021.811
  Transparencia fiscal internacional
1.30221.302
  Régimen ent.parcialmente exentas
762.732606.834203.618
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
11.8749.2974.816
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
554.868366.028143.754
  Rég.entidades navieras
110.07983.407109.631
  Por reserva para inversiones en Canarias
41.09811.43627.356
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
1.8351.4651.790
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
5.5115.4715.306
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
300
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
1.3721.372984
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
21.14420.96720.905
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
5.5154.2845.149
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
330.952107.263151.222
D I S M I N U C I O N E S37.084.88414.146.23123.266.680
Impuesto sobre Sociedades 3.262.583953.774968.240
 Disminuciones diversas 33.824.71713.194.87322.298.441
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
159.96892.13882.017
  Amort. inmovilizado I+D
1.9901.9261.735
  Libertad amort.gastos I+D
6.2646.2355.284
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
78.31777.93376.691
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
265.063262.838255.721
  Otros supuestos de libertad de amortización
80.96973.42666.687
  Pymes: libertad amortización
39.36837.60528.631
  Pymes: amortiz.acelerada
29.03923.67618.051
  Cesión de bienes con opción de compra
1.591692486
  Arrendamiento financiero: régimen especial
218.858164.033143.065
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
23.041308219
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
332.916200.763150.188
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1.1931.132831
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
3.585.5071.067.133692.764
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
18.43413.1511.315
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
158.854136.018138.754
  Deducción del fondo de comercio
55.98633.87129.808
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
17.63513.61812.508
  Provisiones y gastos por pensiones
387.364182.649157.838
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.475.4181.945.1711.123.668
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
3203191
  Revalorizaciones contables
41.89440.8581.124
  Aplicación del valor normal de mercado
75.65160.9317.134
  Ingresos por donaciones por terceros
592408423
  Corrección rentas depreciación monetaria
21.87117.46511.267
  Gts.oper.acciones propias
4.0932.7922.792
  Errores contables
123.58264.67626.066
  Operaciones a plazos
46.80431.94428.954
  Reversión del deterioro valor patrimonial
23.1903.2863.057
  Otras diferencias ingresos y gastos
258.239147.964121.170
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2550254
  Exención por doble imposición internacional
4.820.5214.023.8013.880.289
  Reducción ingresos activos intangibles
43.94138.71738.307
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
228.167214.751154.858
  Soc.y fondos capital-riesgo
143.018143.01830.732
  Valor.bienes y derechos
338.648224.784214.550
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
3.6283.6283.628
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
150150150
  Rég.fiscal valores extranjeros
15.754.4531.993.03013.827.799
  Transparencia fiscal internacional
3.9883.9880
  Régimen ent.parcialmente exentas
988.593859.393293.365
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
11.8749.2974.816
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
606.512436.329148.011
  Montes vecinales en mano común
777717
  Régimen entidades navieras
192.081178.877192.081
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
20.14119.82119.274
  Reserva para inversiones en Canarias
184.997184.995184.429
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
37.85437.85437.442
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
5.5445.5445.544
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
300
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
14.59614.59614.528
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
14.54914.54910.441
  Exención transmisión bienes inmuebles
22220
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
891.03876.79253.149
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas6.047.70425.262.63625.531.649
Compensaciones de B.I. negativas 1.831.9751.551.128607.577
Base imponible positiva24.924.08324.466.37724.924.083
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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