- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Dimensión: Grande , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 273 | 167 | 150 |
| Resultado contable | 1.868.953 | 2.902.142 | 2.676.834 |
| A U M E N T O S | 3.076.500 | 2.008.260 | 2.005.357 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.042.921 | 1.021.141 | 1.014.997 |
 Aumentos diversos | 2.033.579 | 987.119 | 990.360 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 20.696 | 2.597 | 6.943 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7.170 | 7.170 | 7.170 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9.529 | 9.371 | 9.371 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.486 | 4.609 | 4.635 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 20.292 | 19.053 | 19.195 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.234 | 6.685 | 12.178 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 25.532 | 6.225 | 24.148 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 263.594 | 13.987 | 66.591 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 148 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 12.154 | 1.489 | 1.603 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.472 | 3.717 | 5.905 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 396.464 | 158.802 | 173.479 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.573 | 4.265 | 5.241 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 531 | 531 | 531 |
| Otros gastos no deducibles | 21.550 | 11.094 | 9.225 |
| Revalorizaciones contables | 158 | 158 | 158 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 316.512 | 315.907 | 315.907 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.850 | 2.765 | 2.850 |
| Operaciones a plazos | 7.426 | 7.426 | 7.426 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 241 | 241 | 241 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 42.029 | 7.397 | 8.424 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 235.402 | 21.324 | 127.969 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.935 | 495 | 1.164 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 46 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.546 | 818 | 818 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 11.306 | 708 | 7.155 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 79.610 | 1.456 | 79.610 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.527 | 2.377 | 3.141 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 405.177 | 320.083 | 24.051 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 110 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 51.364 | 39.614 | 38.004 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 12.284 | 11.492 | 11.492 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 13 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 49.617 | 5.264 | 15.734 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.855.251 | 794.290 | 488.838 |
| Impuesto sobre Sociedades | 322.776 | 27.463 | 53.124 |
| Disminuciones diversas | 1.532.475 | 766.827 | 435.714 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.849 | 1.530 | 1.971 |
| Amort. inmovilizado I+D | 14.957 | 14.957 | 14.957 |
| Libertad amort.gastos I+D | 23.693 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 167 | 167 | 167 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.598 | 8.598 | 8.598 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9.318 | 7.042 | 9.318 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.935 | 2.907 | 3.363 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 40.546 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.280 | 5.383 | 6.477 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 266.798 | 9.089 | 25.162 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.719 | 754 | 293 |
| Deducción del fondo de comercio | 24.199 | 5.816 | 5.878 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 54 | 37 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.658 | 1.946 | 3.589 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 222.779 | 162.817 | 117.527 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.705 | 2.520 | 2.640 |
| Gts.oper.acciones propias | 9 | 1 | 1 |
| Errores contables | 4.276 | 3.173 | 36 |
| Operaciones a plazos | 28.834 | 28.834 | 28.834 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 241 | 241 | 241 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 58.056 | 9.439 | 10.495 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 110.314 | 27.415 | 23.413 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 63.621 | 8.872 | 9.529 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.306 | 630 | 630 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 15.800 | 15.800 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 70.443 | 1.478 | 70.443 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.527 | 2.377 | 3.141 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 448.312 | 373.659 | 20.143 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 954 | 954 | 954 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 24.089 | 24.089 | 24.089 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 36.297 | 33.681 | 31.744 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 28.671 | 14.998 | 15.224 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.090.202 | 4.116.112 | 4.193.352 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 184.167 | 180.086 | 175.073 |
| Base imponible positiva | 4.018.279 | 3.969.433 | 4.018.279 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
