- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Dimensión: Mediana , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 493 | 304 | 267 |
| Resultado contable | -7.737.963 | 550.233 | 384.058 |
| A U M E N T O S | 5.091.388 | 566.897 | 515.246 |
| Impuesto sobre Sociedades | 462.431 | 134.650 | 125.863 |
 Aumentos diversos | 4.628.957 | 432.247 | 389.383 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.111 | 7.822 | 7.801 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 723 | 247 | 247 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 84 | 69 | 69 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.275 | 474 | 1.200 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.290 | 4.160 | 3.694 |
| Pymes: libertad amortización | 93 | 93 | 93 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3 | 2 | 2 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.061 | 10.347 | 8.434 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 232.411 | 10.865 | 10.568 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.504.936 | 13.416 | 52.735 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 68.862 | 82 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.590 | 130 | 308 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.772 | 560 | 560 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.684.483 | 77.202 | 72.469 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 8.336 | 7.390 | 7.363 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 27 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 41.867 | 17.562 | 17.672 |
| Revalorizaciones contables | 9 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.207 | 0 | 0 |
| Errores contables | 10.105 | 8.795 | 6.687 |
| Operaciones a plazos | 13.084 | 11.692 | 11.694 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8.091 | 4.345 | 2.335 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 679.021 | 15.862 | 32.913 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.238 | 18 | 49 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.773 | 179 | 179 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 101.926 | 85.215 | 84.067 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 21.060 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 50.021 | 44.766 | 44.766 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.820 | 1.578 | 1.581 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 116.795 | 106.501 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.056 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.739 | 13 | 1.739 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 1.410 | 1.330 | 1.330 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 48 | 48 | 48 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 25.629 | 1.484 | 18.780 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.750.762 | 534.296 | 303.435 |
| Impuesto sobre Sociedades | 578.292 | 3.498 | 1.915 |
| Disminuciones diversas | 2.172.470 | 530.798 | 301.520 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.595 | 1.427 | 1.054 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 721 | 721 | 721 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 291 | 207 | 291 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.115 | 655 | 655 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 22 | 22 | 22 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 39 | 0 | 39 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.840 | 3.412 | 3.469 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 105.514 | 6.151 | 6.795 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 415.631 | 12.593 | 5.416 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.177 | 254 | 254 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.585 | 540 | 1.116 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.660 | 238 | 238 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.036.437 | 65.248 | 51.336 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 189 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 27 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.399 | 461 | 523 |
| Gts.oper.acciones propias | 51 | 0 | 50 |
| Errores contables | 131.951 | 33.751 | 11.004 |
| Operaciones a plazos | 12.119 | 9.956 | 9.956 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.358 | 4.680 | 2.049 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 61.255 | 55.116 | 25.764 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 5.879 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 135.853 | 123.459 | 99.526 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.988 | 1.861 | 1.861 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 5.307 | 5.307 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 46.225 | 46.225 | 46.225 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.820 | 1.578 | 1.581 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 137.983 | 128.157 | 3.805 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 52 | 52 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.244 | 3.244 | 3.244 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 3.208 | 3.208 | 3.208 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 34.757 | 23.854 | 22.900 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -5.397.244 | 582.926 | 595.962 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 62.094 | 57.828 | 12.806 |
| Base imponible positiva | 583.155 | 546.812 | 583.155 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
