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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña ,  Sector: Total
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO115.04571.55259.018
Resultado contable-37.301.87926.012.28013.722.432
A U M E N T O S62.379.01014.015.13422.014.253
Impuesto sobre Sociedades7.610.2765.490.2165.566.777
 Aumentos diversos54.768.7348.524.91916.447.476
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
184.808102.917104.395
  Amort. inmovilizado I+D
8.7615.4475.878
  Libertad amort.gastos I+D
30.62717.93015.234
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
133.33757.989107.901
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
108.32291.13688.306
  Otros supuestos de libertad de amortización
197.377129.603123.529
  Pymes: libertad amortización
100.13569.31164.862
  Pymes: amortiz.acelerada
71.38743.03940.432
  Cesión de bienes con opción de compra
3.0849001.106
  Arrendamiento financiero: régimen especial
418.862225.628206.131
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
2.921778778
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
5.197.862833.5952.823.045
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
5.6411.4281.449
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
22.431.663693.3446.964.740
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
101.69142.44042.437
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
26.61823.02926.576
  Deducción del fondo de comercio
84.22914.10735.523
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
3.6111.9601.068
  Provisiones y gastos por pensiones
122.45668.42080.169
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5.298.996954.7821.224.768
  Gastos por donativos y liberalidades
110.39762.24769.828
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
10.5983.4263.268
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
21.2137.1298.675
  Otros gastos no deducibles
1.231.729263.490679.238
  Revalorizaciones contables
14.5472.6254.414
  Aplicación del valor normal de mercado
890.95475.211812.867
  Ingresos por donaciones por terceros
9.1547651.103
  Errores contables
60.62830.20122.005
  Operaciones a plazos
119.79046.34171.785
  Reversión del deterioro valor patrimonial
102.00827.27122.832
  Otras diferencias ingresos y gastos
7.706.980325.974383.552
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.694.335387.884702.056
  Reinversión de beneficios extraordinarios
24.18714.39013.706
  Gastos no deducibles por reinversión
1.072766796
  Exención por doble imposición internacional
96.06775.67357.157
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
196.803134.908126.356
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
307.90715.37924.952
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
346231231
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
3.0073.0073.007
  Rég.fiscal valores extranjeros
22.80200
  Transparencia fiscal internacional
748748748
  Régimen ent.parcialmente exentas
2.032.2011.290.710961.833
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
174.53366.10910.895
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
3.089.6471.979.545179.432
  Rég.entidades navieras
92.29483.40791.845
  Por reserva para inversiones en Canarias
49.39717.67326.596
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
13.35117151
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
19.28616.7772.713
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
171717
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
306306306
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
111
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
23.73823.63423.634
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
4.5963.2412.092
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
1.111.705188.035181.059
D I S M I N U C I O N E S44.823.69815.818.6557.730.401
Impuesto sobre Sociedades 7.523.1921.051.2721.005.808
 Disminuciones diversas 37.303.17114.770.0396.725.772
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
147.32096.63555.070
  Amort. inmovilizado I+D
10.73410.0407.852
  Libertad amort.gastos I+D
45.67336.44817.367
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
61.36759.72956.640
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
138.325100.79483.527
  Otros supuestos de libertad de amortización
126.895112.647102.918
  Pymes: libertad amortización
110.127105.79868.615
  Pymes: amortiz.acelerada
72.57658.95344.711
  Cesión de bienes con opción de compra
1.717830597
  Arrendamiento financiero: régimen especial
219.673147.664112.329
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
1.760821736
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
1.464.448476.661352.034
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
3.1482.5101.924
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
14.040.4472.812.892633.000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
93.27853.57036.508
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
33.44329.2909.936
  Deducción del fondo de comercio
49.55620.20915.238
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
13.40811.92110.496
  Provisiones y gastos por pensiones
108.62375.20147.881
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.284.3101.040.575740.810
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
14.0598.8748.555
  Revalorizaciones contables
14.34910.4188.574
  Aplicación del valor normal de mercado
121.859113.71490.705
  Ingresos por donaciones por terceros
2.1031.9431.537
  Corrección rentas depreciación monetaria
31.64421.33315.283
  Gts.oper.acciones propias
32.3341.4751.251
  Errores contables
180.66497.09842.349
  Operaciones a plazos
119.351113.36744.315
  Reversión del deterioro valor patrimonial
102.00827.27122.832
  Otras diferencias ingresos y gastos
4.772.718505.463252.432
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2740254
  Exención por doble imposición internacional
3.660.7922.785.1241.740.801
  Reducción ingresos activos intangibles
75.69967.38255.677
  Obra benéfico-social cajas
363.277363.27713.277
  Agrupa.interés económico y UTES
386.976335.740157.398
  Soc.y fondos capital-riesgo
23.20620.29120.291
  Valor.bienes y derechos
188.7759.0258.770
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
35.36235.14934.893
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
3.6033.6032.817
  Rég.fiscal valores extranjeros
359.99883.662246.979
  Transparencia fiscal internacional
378378378
  Régimen ent.parcialmente exentas
2.070.7151.431.801972.723
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
174.53366.10910.895
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
3.287.8572.295.582189.814
  Montes vecinales en mano común
282282282
  Régimen entidades navieras
89.63389.63389.633
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
20.47619.97919.323
  Reserva para inversiones en Canarias
187.975187.975187.035
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
12.01712.0170
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
8.7658.7658.765
  Correcciones entidades normativa foral
4.9414.1724.180
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
171717
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
4.1844.1844.184
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
300300300
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
982.289770.82875.647
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-19.740.17624.207.60828.007.765
Compensaciones de B.I. negativas 2.716.2382.413.365880.413
Base imponible positiva27.127.36225.154.63327.127.362
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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