- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Información y Comunicaciones
Dimensión: Microempresa , Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 18.999 | 9.712 | 6.910 |
| Resultado contable | -140.498 | 392.799 | 334.635 |
| A U M E N T O S | 343.541 | 167.471 | 145.431 |
| Impuesto sobre Sociedades | 107.233 | 84.823 | 79.981 |
 Aumentos diversos | 236.308 | 82.648 | 65.450 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.251 | 1.706 | 1.423 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 678 | 356 | 169 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 112 | 77 | 45 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 127 | 72 | 83 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.528 | 1.366 | 1.340 |
| Pymes: libertad amortización | 1.370 | 845 | 783 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.266 | 679 | 385 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 3 | 3 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.108 | 488 | 358 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 39.992 | 390 | 344 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 356 | 31 | 31 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 21.220 | 10.285 | 10.340 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 568 | 241 | 241 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 676 | 10 | 663 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 83 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.232 | 1.202 | 1.193 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.009 | 4.903 | 6.209 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.649 | 484 | 466 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 94 | 69 | 77 |
| Otros gastos no deducibles | 15.722 | 4.749 | 5.235 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 315 | 300 | 311 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 452 | 359 | 202 |
| Operaciones a plazos | 1.666 | 1.222 | 1.048 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.683 | 1.380 | 1.513 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.927 | 467 | 548 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 368 | 210 | 213 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 140 | 8 | 10 |
| Exención por doble imposición internacional | 36 | 16 | 16 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 525 | 14 | 212 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.407 | 0 | 4.407 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 346 | 346 | 346 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 52.544 | 26.154 | 20.289 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.791 | 445 | 47 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 49.401 | 22.103 | 1.490 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 540 | 99 | 324 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 2.911 | 0 | 2.911 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 2 | 2 | 2 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 910 | 901 | 852 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.296 | 665 | 1.323 |
| D I S M I N U C I O N E S | 244.976 | 133.809 | 83.979 |
| Impuesto sobre Sociedades | 62.293 | 14.910 | 15.482 |
| Disminuciones diversas | 182.730 | 118.946 | 68.497 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.645 | 6.411 | 658 |
| Amort. inmovilizado I+D | 45 | 45 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 995 | 497 | 212 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 209 | 209 | 66 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 603 | 602 | 552 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 130 | 94 | 87 |
| Pymes: libertad amortización | 1.117 | 968 | 734 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 833 | 682 | 527 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 770 | 562 | 321 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.103 | 89 | 46 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 18 | 18 | 15 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 21.342 | 14.464 | 13.683 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 214 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 104 | 104 | 104 |
| Deducción del fondo de comercio | 158 | 10 | 6 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 70 | 5 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.070 | 3.070 | 3.038 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.755 | 12.561 | 12.492 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 341 | 336 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 563 | 501 | 245 |
| Gts.oper.acciones propias | 57 | 33 | 28 |
| Errores contables | 6.356 | 6.212 | 6.171 |
| Operaciones a plazos | 1.286 | 1.211 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.364 | 689 | 678 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.478 | 5.185 | 2.182 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 455 | 348 | 139 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.468 | 2.193 | 2.193 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 42 | 42 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 53.982 | 30.797 | 20.634 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.791 | 445 | 47 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 50.016 | 28.061 | 1.429 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 88 | 70 | 70 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.686 | 1.686 | 1.686 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.567 | 681 | 463 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -42.094 | 426.415 | 396.100 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 74.744 | 73.388 | 22.808 |
| Base imponible positiva | 373.292 | 364.451 | 373.292 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
