- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.650 | 3.057 | 2.268 |
| Resultado contable | 436.992 | 1.033.330 | 920.488 |
| A U M E N T O S | 867.577 | 289.833 | 342.409 |
| Impuesto sobre Sociedades | 181.642 | 171.996 | 159.442 |
 Aumentos diversos | 685.935 | 117.837 | 182.967 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.572 | 5.052 | 9.098 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.109 | 1.085 | 1.085 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 158.500 | 41.450 | 43.789 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 150.343 | 976 | 828 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19.942 | 6.067 | 11.092 |
| Pymes: libertad amortización | 1.681 | 390 | 500 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.647 | 818 | 667 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 76 | 61 | 61 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.645 | 4.787 | 4.144 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.427 | 1.640 | 11.380 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 456 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 34.100 | 360 | 5.608 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.092 | 993 | 1.796 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 72 | 2 | 72 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 16.591 | 2.971 | 4.731 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.219 | 343 | 313 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.244 | 1.238 | 12 |
| Otros gastos no deducibles | 17.763 | 7.212 | 7.815 |
| Revalorizaciones contables | 334 | 291 | 291 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 502 | 64 | 441 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 61 | 61 | 61 |
| Errores contables | 638 | 271 | 551 |
| Operaciones a plazos | 4.199 | 1.263 | 3.326 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 90.661 | 228 | 317 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 92.527 | 13.034 | 33.870 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 39 | 20 | 16 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 15 | 15 | 15 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.138 | 858 | 921 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.581 | 1.168 | 1.168 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 64 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 42.018 | 19.590 | 29.696 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 289 | 253 | 253 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.347 | 1.406 | 1.131 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.011 | 78 | 106 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 265 | 265 | 265 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.767 | 3.522 | 7.543 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.087.499 | 483.533 | 140.692 |
| Impuesto sobre Sociedades | 99.465 | 6.439 | 8.240 |
| Disminuciones diversas | 988.035 | 477.093 | 132.452 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.749 | 5.390 | 4.799 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 51 | 26 | 24 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 413.034 | 320.156 | 17.980 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 383.866 | 739 | 2.793 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.093 | 6.203 | 4.589 |
| Pymes: libertad amortización | 2.552 | 2.445 | 2.341 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 13.279 | 12.647 | 3.730 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 21 | 18 | 18 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.966 | 5.352 | 3.256 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.411 | 2.284 | 1.742 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 47 | 46 | 46 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.614 | 4.409 | 4.911 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 357 | 357 | 357 |
| Deducción del fondo de comercio | 92 | 25 | 25 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 28.907 | 25.391 | 1.557 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 15 | 15 | 15 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 305 | 244 | 244 |
| Gts.oper.acciones propias | 10 | 3 | 0 |
| Errores contables | 662 | 161 | 72 |
| Operaciones a plazos | 1.339 | 1.339 | 1.339 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 43.740 | 43.691 | 43.297 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.505 | 4.540 | 4.512 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.241 | 11.821 | 1.181 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.675 | 1.675 | 1.673 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 38.516 | 22.281 | 26.512 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 289 | 253 | 253 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.275 | 1.502 | 1.175 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 472 | 472 | 472 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.506 | 1.506 | 1.506 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.446 | 2.068 | 2.001 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 217.152 | 839.630 | 1.122.282 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 84.590 | 57.425 | 31.260 |
| Base imponible positiva | 1.091.022 | 1.069.365 | 1.091.022 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
