- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 16.432 | 5.248 | 3.422 |
| Resultado contable | -676.652 | 254.336 | 79.606 |
| A U M E N T O S | 671.759 | 100.332 | 208.064 |
| Impuesto sobre Sociedades | 84.142 | 52.560 | 46.403 |
 Aumentos diversos | 587.617 | 47.772 | 161.660 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.792 | 759 | 1.015 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 15.822 | 5.813 | 5.261 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 96 | 0 | 96 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 261 | 143 | 162 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 454 | 309 | 202 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.756 | 1.376 | 1.376 |
| Pymes: libertad amortización | 1.488 | 320 | 353 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.567 | 565 | 470 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 19 | 1 | 16 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.833 | 2.867 | 3.085 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.690 | 1.002 | 999 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 56 | 4 | 47 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 69.066 | 6.177 | 20.835 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.718 | 105 | 45 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 67 | 67 | 67 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 68.223 | 806 | 423 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.536 | 696 | 814 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 42 | 36 | 36 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 16.120 | 2.509 | 2.424 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 8.310 | 1.299 | 8.023 |
| Otros gastos no deducibles | 138.598 | 4.130 | 86.013 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 12 | 12 | 12 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.726 | 138 | 1.726 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.755 | 225 | 137 |
| Operaciones a plazos | 619 | 544 | 538 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 147.618 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.390 | 3.744 | 6.876 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 46.145 | 3.648 | 5.394 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 175 | 83 | 116 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 52 | 18 | 18 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 6 | 6 | 6 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.161 | 3.024 | 8.782 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 499 | 120 | 120 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.411 | 2.135 | 2.368 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 70 | 69 | 30 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.075 | 1.805 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 12.387 | 3.218 | 3.776 |
| D I S M I N U C I O N E S | 385.896 | 75.082 | 42.372 |
| Impuesto sobre Sociedades | 83.804 | 3.473 | 6.308 |
| Disminuciones diversas | 290.838 | 68.588 | 32.393 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 602 | 556 | 555 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 734 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 64 | 0 | 64 |
| Libertad amort.gastos I+D | 417 | 0 | 417 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 110 | 110 | 65 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 226 | 226 | 226 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 678 | 677 | 678 |
| Pymes: libertad amortización | 462 | 387 | 223 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.673 | 2.215 | 1.962 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.017 | 2.239 | 1.581 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.128 | 289 | 740 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9 | 7 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.822 | 3.737 | 804 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2 | 2 | 2 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 54 | 49 | 49 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 208.190 | 15.577 | 943 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.324 | 6 | 6 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 90 | 90 | 90 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.659 | 3.247 | 1.802 |
| Gts.oper.acciones propias | 21 | 12 | 11 |
| Errores contables | 1.590 | 950 | 412 |
| Operaciones a plazos | 13 | 13 | 13 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 309 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 16.073 | 11.499 | 9.714 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 939 | 70 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 79 | 79 | 79 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 435 | 59 | 59 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 26.707 | 19.648 | 8.616 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.653 | 3.595 | 3.050 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 212 | 212 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.891 | 2.319 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 503 | 503 | 105 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 19 | 19 | 19 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.133 | 198 | 105 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -379.535 | 282.606 | 248.968 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 90.866 | 81.597 | 12.756 |
| Base imponible positiva | 236.212 | 221.879 | 236.212 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
