- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 3.103 | 1.562 | 1.043 |
| Resultado contable | 37.314 | 73.468 | 33.575 |
| A U M E N T O S | 486.533 | 426.469 | 41.878 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.459 | 12.100 | 11.245 |
 Aumentos diversos | 474.074 | 414.369 | 30.634 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 591 | 217 | 378 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4.752 | 1.770 | 3.406 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 45 | 44 | 41 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11 | 11 | 5 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 332 | 58 | 330 |
| Pymes: libertad amortización | 178 | 111 | 147 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 255 | 203 | 194 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 10 | 4 | 10 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 490 | 411 | 374 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.588 | 4.588 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 62 | 62 | 62 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7 | 7 | 6 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 879 | 43 | 728 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 192 | 173 | 123 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 36.840 | 36.840 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.768 | 1.056 | 1.863 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 36 | 3 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 37 | 37 | 2 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.898 | 784 | 2.493 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 4 | 0 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 170 | 104 | 61 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 156.788 | 155.660 | 1.362 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.939 | 1.092 | 2.608 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 255.849 | 210.958 | 16.199 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 351 | 130 | 232 |
| D I S M I N U C I O N E S | 483.426 | 433.846 | 23.857 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.873 | 241 | 821 |
| Disminuciones diversas | 480.459 | 435.526 | 22.978 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 264 | 35 | 172 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 250 | 250 | 250 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 120 | 120 | 96 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 750 | 189 | 741 |
| Pymes: libertad amortización | 471 | 466 | 156 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 300 | 224 | 202 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 0 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 106 | 58 | 28 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 506 | 506 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 386 | 320 | 270 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 249 | 240 | 179 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 36 | 36 | 3 |
| Gts.oper.acciones propias | 3 | 1 | 1 |
| Errores contables | 383 | 382 | 304 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 157 | 156 | 7 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 58 | 33 | 33 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 202.284 | 201.380 | 1.360 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.356 | 1.445 | 2.071 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 266.509 | 227.622 | 16.919 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 10 | 10 | 10 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.258 | 2.051 | 174 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 38.515 | 64.170 | 51.654 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 18.935 | 18.851 | 3.022 |
| Base imponible positiva | 48.632 | 46.203 | 48.632 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
