- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 5.791 | 2.938 | 2.027 |
| Resultado contable | 115.806 | 210.349 | 153.311 |
| A U M E N T O S | 724.764 | 628.826 | 140.648 |
| Impuesto sobre Sociedades | 54.407 | 48.687 | 51.927 |
 Aumentos diversos | 670.357 | 580.139 | 88.720 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.923 | 2.403 | 2.415 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 11.325 | 7.604 | 9.007 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4 | 2 | 2 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.703 | 986 | 1.683 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.476 | 2.539 | 3.405 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.495 | 449 | 5.414 |
| Pymes: libertad amortización | 1.062 | 970 | 823 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 635 | 330 | 446 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.988 | 3.338 | 3.719 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.539 | 1.130 | 1.108 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.210 | 5.210 | 5.210 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 20 | 20 | 20 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.878 | 747 | 693 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 518 | 414 | 351 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 4.557 | 4.536 | 4.553 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 376 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 6.110 | 2.272 | 2.108 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 676 | 676 | 676 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 0 |
| Errores contables | 1.460 | 1.252 | 1.235 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.192 | 1.146 | 1.188 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.365 | 2.135 | 2.135 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 9 | 9 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 47 | 0 | 47 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.304 | 10.649 | 12.981 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.704 | 11.405 | 8.162 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 9.787 | 9.688 | 73 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 569.994 | 507.141 | 18.962 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.986 | 3.082 | 2.302 |
| D I S M I N U C I O N E S | 664.077 | 593.278 | 53.975 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.812 | 1.114 | 1.350 |
| Disminuciones diversas | 654.346 | 593.003 | 50.363 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 171 | 131 | 147 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 538 | 538 | 516 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 618 | 618 | 618 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.612 | 3.674 | 3.674 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 932 | 68 | 932 |
| Pymes: libertad amortización | 837 | 796 | 602 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 412 | 318 | 271 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.184 | 1.102 | 854 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 755 | 726 | 715 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.028 | 2.028 | 2.028 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 53 | 53 | 49 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 102 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.108 | 2.094 | 1.874 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 3 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 404 | 287 | 2 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 432 | 432 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.306 | 486 | 152 |
| Operaciones a plazos | 98 | 98 | 93 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.512 | 2.348 | 1.459 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 17 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.822 | 4.503 | 4.334 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 15.086 | 13.002 | 8.375 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 10.050 | 9.954 | 30 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 597.918 | 545.554 | 23.329 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 266 | 266 | 265 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.067 | 3.921 | 40 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 177.435 | 245.058 | 243.268 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 28.936 | 26.897 | 13.994 |
| Base imponible positiva | 229.274 | 220.219 | 229.274 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
