- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 1.322 | 681 | 479 |
| Resultado contable | 24.010 | 49.342 | 37.595 |
| A U M E N T O S | 269.372 | 258.078 | 172.470 |
| Impuesto sobre Sociedades | 7.913 | 6.997 | 6.358 |
 Aumentos diversos | 261.459 | 251.080 | 166.111 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17 | 14 | 12 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.186 | 1.340 | 1.196 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 211 | 207 | 207 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 238 | 191 | 191 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 153 | 127 | 127 |
| Pymes: libertad amortización | 336 | 217 | 220 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 90 | 35 | 76 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 557 | 259 | 251 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5 | 5 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 22 | 22 | 22 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 41 | 41 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 8 | 8 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 20 | 13 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 69 | 0 | 1 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 83 | 57 | 57 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.459 | 609 | 646 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 60 | 0 | 60 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 183 | 1 | 112 |
| Operaciones a plazos | 10 | 10 | 10 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 2 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 133 | 3 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 258 | 3 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 178.065 | 177.252 | 162.818 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.550 | 4.069 | 33 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 70.466 | 66.583 | 49 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 233 | 12 | 23 |
| D I S M I N U C I O N E S | 282.818 | 271.100 | 179.499 |
| Impuesto sobre Sociedades | 5.905 | 319 | 267 |
| Disminuciones diversas | 276.701 | 270.781 | 179.229 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 498 | 10 | 10 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 339 | 339 | 339 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 183 | 38 | 38 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 194 | 149 | 84 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 675 | 165 | 112 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 291 | 89 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10 | 10 | 10 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5 | 2 | 2 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 306 | 107 | 34 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2 | 2 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 157 | 90 | 47 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 0 | 0 |
| Errores contables | 45 | 1 | 0 |
| Operaciones a plazos | 115 | 115 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 8 | 8 | 8 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 232 | 83 | 83 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4 | 4 | 4 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 193.951 | 193.306 | 178.408 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.266 | 4.213 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 75.359 | 72.009 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 30 | 30 | 30 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 21 | 12 | 21 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 10.776 | 36.320 | 30.568 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 8.766 | 8.684 | 2.585 |
| Base imponible positiva | 27.983 | 27.700 | 27.983 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
