- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 8.531 | 3.757 | 2.535 |
| Resultado contable | 61.634 | 228.560 | 200.744 |
| A U M E N T O S | 135.804 | 97.878 | 91.496 |
| Impuesto sobre Sociedades | 59.902 | 57.310 | 55.690 |
 Aumentos diversos | 75.902 | 40.568 | 35.806 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.482 | 1.338 | 1.314 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 15.156 | 12.387 | 11.290 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 41 | 41 | 39 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 594 | 562 | 567 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.709 | 2.506 | 2.607 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.023 | 912 | 901 |
| Pymes: libertad amortización | 1.435 | 1.167 | 1.048 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 836 | 604 | 511 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 55 | 51 | 51 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.143 | 2.541 | 2.101 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.913 | 1.727 | 1.870 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 95 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.160 | 1.445 | 1.630 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 419 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 131 | 0 | 90 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 54 | 13 | 13 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.709 | 2.045 | 2.085 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 297 | 170 | 201 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 839 | 26 | 26 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 7.295 | 3.488 | 3.301 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 26 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 170 | 30 | 9 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.615 | 474 | 446 |
| Operaciones a plazos | 1.179 | 520 | 760 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 193 | 121 | 121 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 362 | 132 | 246 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 15.972 | 1.157 | 1.155 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 198 | 148 | 139 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 456 | 415 | 381 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 497 | 497 | 497 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.774 | 3.559 | 17 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 37 | 36 | 36 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.780 | 1.778 | 1.778 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.255 | 674 | 573 |
| D I S M I N U C I O N E S | 88.381 | 61.767 | 47.369 |
| Impuesto sobre Sociedades | 24.223 | 1.727 | 442 |
| Disminuciones diversas | 63.981 | 60.297 | 47.052 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 239 | 157 | 99 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 128 | 128 | 128 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 332 | 332 | 332 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4 | 0 | 4 |
| Pymes: libertad amortización | 782 | 769 | 652 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 643 | 624 | 457 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 42 | 42 | 42 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.182 | 2.470 | 1.830 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 941 | 769 | 234 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 7 | 7 | 7 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.773 | 4.773 | 660 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 535 | 535 | 165 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 274 | 107 | 184 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 21 | 21 | 21 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 343 | 253 | 206 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.952 | 1.629 | 170 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 5 | 5 | 5 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 55 | 55 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 48 | 48 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 101 | 101 | 101 |
| Gts.oper.acciones propias | 13 | 2 | 1 |
| Errores contables | 1.036 | 544 | 185 |
| Operaciones a plazos | 614 | 614 | 614 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 149 | 76 | 34 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.719 | 4.463 | 4.144 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 245 | 229 | 206 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.042 | 3.042 | 3.042 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 723 | 723 | 623 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 916 | 822 | 628 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 27.115 | 27.115 | 23.121 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.264 | 2.262 | 1.809 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 6.500 | 6.500 | 6.500 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 163 | 149 | 149 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.077 | 932 | 698 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 109.254 | 264.433 | 244.765 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 46.969 | 35.374 | 8.671 |
| Base imponible positiva | 236.094 | 234.929 | 236.094 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
