- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 6.359 | 2.931 | 2.042 |
| Resultado contable | 203.987 | 362.026 | 326.714 |
| A U M E N T O S | 231.015 | 143.893 | 150.640 |
| Impuesto sobre Sociedades | 83.729 | 81.288 | 77.404 |
 Aumentos diversos | 147.286 | 62.604 | 73.236 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 875 | 656 | 660 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 8.614 | 6.463 | 6.463 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.247 | 5.244 | 5.244 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 271 | 271 | 271 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 665 | 607 | 662 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 377 | 314 | 333 |
| Pymes: libertad amortización | 1.065 | 654 | 822 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 347 | 108 | 130 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 22 | 22 | 8 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.282 | 983 | 771 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.091 | 807 | 807 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 17.317 | 8.775 | 11.261 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 136 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 34 | 34 | 34 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 90 | 78 | 86 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 14.382 | 8.403 | 8.475 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.513 | 572 | 878 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 4.789 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 11.311 | 243 | 267 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 20 | 20 | 20 |
| Otros gastos no deducibles | 20.979 | 3.021 | 4.987 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 118 | 4 | 118 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 56 | 0 | 56 |
| Errores contables | 433 | 376 | 353 |
| Operaciones a plazos | 769 | 135 | 649 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 12 | 12 | 12 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 221 | 217 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3 | 0 | 2 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 15.315 | 10.408 | 9.923 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 34 | 24 | 22 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 479 | 475 | 475 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 749 | 555 | 277 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 11 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 11.356 | 3.404 | 7.049 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 40 | 40 | 40 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 19.032 | 7.641 | 10.275 |
| Rég.entidades navieras | 5 | 5 | 5 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 444 | 43 | 2 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.782 | 1.992 | 1.801 |
| D I S M I N U C I O N E S | 123.268 | 57.478 | 56.086 |
| Impuesto sobre Sociedades | 26.501 | 1.709 | 1.236 |
| Disminuciones diversas | 93.506 | 55.270 | 53.084 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 260 | 208 | 200 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 149 | 149 | 56 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 68 | 68 | 68 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 108 | 108 | 10 |
| Pymes: libertad amortización | 665 | 653 | 614 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 580 | 140 | 111 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 15 | 15 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 945 | 822 | 747 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.808 | 651 | 651 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 11 | 3 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.522 | 5.781 | 5.781 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 103 | 28 | 28 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 61 | 61 | 61 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.074 | 6.327 | 6.355 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.495 | 2.474 | 2.474 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 7 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 207 | 207 | 169 |
| Gts.oper.acciones propias | 13 | 9 | 10 |
| Errores contables | 216 | 30 | 24 |
| Operaciones a plazos | 31 | 31 | 31 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 173 | 173 | 152 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 496 | 495 | 180 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.013 | 9 | 6 |
| Exención por doble imposición internacional | 15.813 | 15.813 | 15.813 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 37 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.841 | 3.255 | 3.255 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.497 | 1.240 | 949 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.288 | 1.288 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.958 | 3.968 | 6.907 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.434 | 1.429 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16.894 | 8.138 | 8.193 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 163 | 163 | 163 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 40 | 40 | 40 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.521 | 1.493 | 35 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 314.994 | 448.939 | 423.034 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 62.739 | 61.543 | 29.630 |
| Base imponible positiva | 393.404 | 387.727 | 393.404 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
