- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 7.488 | 2.804 | 1.710 |
| Resultado contable | 279.319 | 500.248 | 382.350 |
| A U M E N T O S | 529.001 | 288.060 | 389.244 |
| Impuesto sobre Sociedades | 121.304 | 116.503 | 107.941 |
 Aumentos diversos | 407.697 | 171.557 | 281.304 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.254 | 6.699 | 6.253 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 72.291 | 45.470 | 55.893 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 271 | 139 | 43 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 311 | 214 | 278 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.011 | 2.921 | 2.486 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.685 | 2.693 | 3.236 |
| Pymes: libertad amortización | 1.846 | 1.444 | 1.264 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.833 | 1.608 | 1.299 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 110 | 104 | 104 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 16.011 | 7.884 | 13.605 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.545 | 434 | 478 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 6 | 6 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 47.675 | 32.049 | 46.158 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.317 | 700 | 2.317 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 38 | 32 | 32 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.382 | 349 | 2.049 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 16.524 | 4.583 | 9.467 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.223 | 930 | 1.821 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.558 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 12.201 | 3.047 | 3.041 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 9 | 9 | 9 |
| Otros gastos no deducibles | 19.564 | 6.929 | 7.033 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 155 | 120 | 112 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 103 | 99 | 99 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 6 | 6 | 0 |
| Errores contables | 155 | 33 | 9 |
| Operaciones a plazos | 1.808 | 1.528 | 1.727 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.495 | 1.495 | 7 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 19 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 601 | 160 | 159 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 79.537 | 2.492 | 74.089 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 830 | 256 | 788 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 364 | 10 | 12 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 798 | 798 | 798 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 35.566 | 18.443 | 8.688 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.055 | 971 | 30 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.015 | 8.778 | 639 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 357 | 357 | 357 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 44.169 | 17.764 | 36.918 |
| D I S M I N U C I O N E S | 400.982 | 240.851 | 253.406 |
| Impuesto sobre Sociedades | 50.938 | 4.498 | 21.297 |
| Disminuciones diversas | 355.847 | 252.182 | 231.004 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.850 | 1.275 | 618 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.563 | 4.563 | 4.563 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.365 | 4.365 | 3.342 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.245 | 3.245 | 3.219 |
| Pymes: libertad amortización | 2.012 | 1.888 | 1.505 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.575 | 3.517 | 2.621 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 47 | 47 | 47 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.118 | 3.922 | 3.606 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 573 | 4 | 3 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.322 | 5.311 | 5.180 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.579 | 532 | 3.529 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 45 | 45 | 45 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.549 | 179 | 984 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 36.190 | 5.285 | 19.592 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 89 | 89 | 89 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 32 | 32 | 6 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 8 | 8 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.318 | 2.003 | 2.217 |
| Gts.oper.acciones propias | 20 | 2 | 1 |
| Errores contables | 2.086 | 202 | 2.033 |
| Operaciones a plazos | 20.416 | 20.416 | 17.736 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 569 | 569 | 7 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 19.997 | 19.997 | 19.997 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 16.055 | 15.892 | 13.564 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.043 | 3.265 | 2.274 |
| Exención por doble imposición internacional | 18.926 | 7.165 | 18.205 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 858 | 406 | 384 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 41.619 | 41.619 | 28.125 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 39.328 | 25.100 | 9.036 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.318 | 1.119 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.047 | 14.413 | 548 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 26 | 26 | 26 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 32.084 | 32.084 | 32.084 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 49.972 | 33.594 | 35.813 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 401.555 | 531.628 | 519.293 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 124.316 | 117.380 | 38.527 |
| Base imponible positiva | 480.766 | 419.859 | 480.766 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
