- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 8.610 | 2.916 | 1.833 |
| Resultado contable | 156.098 | 434.176 | 354.590 |
| A U M E N T O S | 371.671 | 222.456 | 224.119 |
| Impuesto sobre Sociedades | 70.510 | 59.742 | 59.539 |
 Aumentos diversos | 301.160 | 162.715 | 164.580 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.539 | 6.969 | 6.767 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 66.421 | 45.034 | 48.523 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 14 | 14 | 14 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 18 | 18 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 727 | 543 | 725 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 773 | 773 | 773 |
| Pymes: libertad amortización | 116 | 75 | 73 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 222 | 138 | 154 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.193 | 1.018 | 1.146 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 71 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.184 | 1.774 | 2.171 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 18.632 | 1.861 | 4.465 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 52 | 0 | 52 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 673 | 476 | 452 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.776 | 3.573 | 7.305 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.022 | 875 | 1.730 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 15 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 7.579 | 2.664 | 7.071 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 18.773 | 6.249 | 6.748 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 27 | 27 | 27 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.415 | 101 | 177 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.579 | 0 | 0 |
| Errores contables | 814 | 621 | 581 |
| Operaciones a plazos | 272 | 48 | 88 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 81 | 57 | 14 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 22.741 | 6.246 | 10.887 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 17 | 17 | 17 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 1 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 444 | 444 | 443 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 75.286 | 41.113 | 43.299 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 468 | 466 | 466 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 45.226 | 38.212 | 16.152 |
| Rég.entidades navieras | 1.052 | 0 | 1.052 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 4.825 | 1.904 | 2.145 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.113 | 1.401 | 1.063 |
| D I S M I N U C I O N E S | 363.224 | 289.702 | 241.566 |
| Impuesto sobre Sociedades | 34.765 | 10.340 | 9.716 |
| Disminuciones diversas | 325.277 | 281.865 | 234.382 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 233 | 96 | 50 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 767 | 767 | 767 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 822 | 572 | 810 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 372 | 372 | 372 |
| Pymes: libertad amortización | 56 | 53 | 19 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 362 | 213 | 64 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 147 | 40 | 34 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.689 | 1.089 | 893 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.693 | 2.407 | 2.693 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 13.069 | 13.068 | 68 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 12 | 11 | 11 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.103 | 743 | 733 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.129 | 970 | 1.000 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 439 | 439 | 439 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 391 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.396 | 1.919 | 1.231 |
| Gts.oper.acciones propias | 13 | 5 | 7 |
| Errores contables | 2.945 | 625 | 1.250 |
| Operaciones a plazos | 2.069 | 2.069 | 1.843 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 292 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 8.188 | 3.571 | 1 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 689 | 600 | 588 |
| Exención por doble imposición internacional | 985 | 985 | 681 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 441 | 441 | 441 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 75.409 | 46.142 | 42.166 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 657 | 654 | 595 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 46.758 | 43.888 | 18.826 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 6 | 6 | 6 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 156.209 | 156.209 | 155.193 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 4 | 4 | 4 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.931 | 3.905 | 3.595 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 167.730 | 364.426 | 334.615 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 95.627 | 91.704 | 47.873 |
| Base imponible positiva | 286.742 | 275.043 | 286.742 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
