- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 7.665 | 3.520 | 2.609 |
| Resultado contable | 45.941 | 324.346 | 282.063 |
| A U M E N T O S | 314.374 | 143.171 | 165.199 |
| Impuesto sobre Sociedades | 45.765 | 40.093 | 40.008 |
 Aumentos diversos | 268.609 | 103.078 | 125.191 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.283 | 3.189 | 3.185 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 20.859 | 16.462 | 18.164 |
| Amort. inmovilizado I+D | 22 | 22 | 22 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 616 | 616 | 616 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 491 | 446 | 481 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 341 | 67 | 68 |
| Pymes: libertad amortización | 175 | 71 | 109 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 102 | 45 | 45 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 45.926 | 41.444 | 43.862 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 279 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.551 | 1.125 | 1.626 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 0 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.651 | 908 | 2.655 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 150 | 133 | 133 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 78 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11 | 3 | 3 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.027 | 2.016 | 2.775 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.464 | 217 | 1.272 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 11.171 | 4.720 | 4.857 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 9 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 20.988 | 5.472 | 7.003 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.745 | 0 | 3.851 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.357 | 693 | 693 |
| Operaciones a plazos | 669 | 198 | 476 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 2 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 258 | 53 | 84 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 37.498 | 4.034 | 2.884 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 49 | 15 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 89 | 89 | 89 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.504 | 2.282 | 2.362 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 393 | 393 | 393 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.190 | 2.309 | 409 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.006 | 1.006 | 1.006 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.635 | 8.455 | 346 |
| Rég.entidades navieras | 1.038 | 0 | 422 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 12.503 | 5.338 | 9.627 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 1 | 1 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 47 | 47 | 47 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 65.426 | 1.207 | 15.619 |
| D I S M I N U C I O N E S | 327.412 | 127.159 | 114.247 |
| Impuesto sobre Sociedades | 23.414 | 6.318 | 4.319 |
| Disminuciones diversas | 240.009 | 121.028 | 95.685 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 25 | 6 | 3 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 16 | 16 | 16 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 9 | 9 | 9 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1 | 0 | 1 |
| Pymes: libertad amortización | 262 | 253 | 249 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 190 | 158 | 94 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 66.573 | 2.586 | 4.308 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.390 | 1.335 | 356 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.395 | 2.395 | 1.711 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 33 | 24 | 24 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 171 | 171 | 171 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.453 | 4.999 | 1.655 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1 | 1 | 1 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 16 | 16 | 16 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 17 | 17 | 17 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 226 | 196 | 195 |
| Gts.oper.acciones propias | 6 | 5 | 5 |
| Errores contables | 5.349 | 4.641 | 2.917 |
| Operaciones a plazos | 5.118 | 397 | 3.682 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 33.915 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 5 | 5 | 5 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.743 | 1.741 | 1.742 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 146 | 16 | 6 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.845 | 1.845 | 772 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.458 | 1.296 | 1.223 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 12.296 | 12.296 | 1.573 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.617 | 2.829 | 345 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 36 | 36 | 15 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.810 | 8.899 | 327 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 35.740 | 35.740 | 35.740 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 32 | 32 | 32 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 37.663 | 37.663 | 37.099 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 11 | 11 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.438 | 1.394 | 1.376 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 97.195 | 340.290 | 347.562 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 42.382 | 38.860 | 19.328 |
| Base imponible positiva | 328.234 | 310.466 | 328.234 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
