- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 7.835 | 3.515 | 2.471 |
| Resultado contable | 170.848 | 518.890 | 433.895 |
| A U M E N T O S | 518.401 | 241.706 | 275.822 |
| Impuesto sobre Sociedades | 80.671 | 75.928 | 74.725 |
 Aumentos diversos | 437.730 | 165.778 | 201.097 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.985 | 361 | 344 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 10.373 | 5.049 | 4.921 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 122 | 118 | 118 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 127 | 75 | 56 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.745 | 1.725 | 942 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 576 | 518 | 215 |
| Pymes: libertad amortización | 830 | 668 | 617 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 765 | 287 | 228 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 15 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.936 | 1.331 | 1.172 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 50.013 | 8.759 | 32.475 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 177.741 | 56.325 | 93.871 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 263 | 2 | 3 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 287 | 273 | 273 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 32.443 | 20.747 | 29.385 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 838 | 647 | 718 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 228 | 228 | 228 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 37.498 | 18.029 | 18.029 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 4 | 4 | 4 |
| Otros gastos no deducibles | 14.971 | 1.983 | 2.201 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 44 | 27 | 27 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 440 | 106 | 317 |
| Operaciones a plazos | 1.604 | 1.188 | 1.598 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 882 | 15 | 46 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 15.780 | 4.995 | 4.995 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 11 | 10 | 10 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 8 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 231 | 231 | 231 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 381 | 369 | 369 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 34 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.965 | 2.128 | 3.721 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 71 | 31 | 34 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 70.243 | 39.304 | 192 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 25 | 25 | 25 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 8 | 8 | 8 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.231 | 212 | 3.722 |
| D I S M I N U C I O N E S | 321.073 | 251.068 | 206.135 |
| Impuesto sobre Sociedades | 30.924 | 6.763 | 6.385 |
| Disminuciones diversas | 295.154 | 252.818 | 204.750 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 134 | 114 | 55 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 323 | 323 | 314 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 473 | 473 | 473 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 201 | 201 | 201 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 45 | 45 | 45 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2 | 2 | 2 |
| Pymes: libertad amortización | 418 | 393 | 277 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.040 | 915 | 840 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 23 | 6 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.611 | 1.126 | 844 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.426 | 1.205 | 1.203 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 17 | 15 | 15 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 11.189 | 4.968 | 4.758 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 30 | 28 | 28 |
| Deducción del fondo de comercio | 141 | 141 | 134 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3 | 3 | 3 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.877 | 6.283 | 6.283 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 19.517 | 19.517 | 18.545 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 24 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 229 | 153 | 153 |
| Gts.oper.acciones propias | 17 | 9 | 8 |
| Errores contables | 479 | 275 | 23 |
| Operaciones a plazos | 63 | 63 | 63 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.093 | 1.093 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 6 | 6 | 6 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 129.723 | 129.627 | 129.414 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 191 | 185 | 184 |
| Exención por doble imposición internacional | 29.482 | 29.447 | 29.038 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 561 | 558 | 558 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.487 | 2.630 | 2.327 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 123 | 105 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 62.916 | 44.132 | 181 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 52 | 52 | 52 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 9.237 | 8.725 | 8.723 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 367.601 | 501.015 | 498.582 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 42.439 | 36.655 | 22.913 |
| Base imponible positiva | 475.669 | 465.409 | 475.669 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
