- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 2.398 | 1.216 | 946 |
| Resultado contable | 55.512 | 91.933 | 81.861 |
| A U M E N T O S | 100.348 | 69.589 | 59.596 |
| Impuesto sobre Sociedades | 14.735 | 14.474 | 14.479 |
 Aumentos diversos | 85.613 | 55.115 | 45.117 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 314 | 184 | 180 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 7.262 | 4.528 | 4.481 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3 | 3 | 3 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 66 | 66 | 66 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 216 | 216 | 216 |
| Pymes: libertad amortización | 73 | 19 | 19 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 50 | 28 | 26 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.195 | 1.181 | 1.188 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 749 | 144 | 336 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 5 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.659 | 619 | 619 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 37 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 28 | 21 | 21 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.002 | 160 | 160 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 905 | 823 | 850 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 38 | 10 | 10 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.599 | 1.323 | 1.699 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 107 | 70 | 70 |
| Operaciones a plazos | 18 | 0 | 18 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3 | 1 | 1 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7 | 7 | 7 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.843 | 3.843 | 3.843 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.440 | 2.841 | 4.001 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.325 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 49.354 | 36.018 | 24.329 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.251 | 2.294 | 2.067 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.065 | 710 | 900 |
| D I S M I N U C I O N E S | 105.057 | 83.785 | 66.481 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.764 | 1.862 | 1.773 |
| Disminuciones diversas | 99.290 | 81.269 | 63.839 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 16 | 6 | 1 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 70 | 70 | 70 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 60 | 60 | 60 |
| Pymes: libertad amortización | 12 | 12 | 12 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 62 | 29 | 19 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.419 | 1.413 | 1.408 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 385 | 180 | 180 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 615 | 615 | 615 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 20 | 20 | 17 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 174 | 174 | 174 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.040 | 638 | 638 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 45 | 45 | 45 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.758 | 1.522 | 91 |
| Operaciones a plazos | 99 | 99 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 287 | 229 | 229 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.908 | 1.908 | 1.908 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 36 | 36 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 63 | 63 | 63 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.426 | 2.981 | 3.823 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 926 | 8 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 52.741 | 41.040 | 24.791 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 186 | 186 | 186 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 29.876 | 29.876 | 29.474 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 62 | 56 | 32 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 51.806 | 78.391 | 75.845 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 6.250 | 6.011 | 2.421 |
| Base imponible positiva | 73.424 | 72.687 | 73.424 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
