- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 15.100 | 7.706 | 5.247 |
| Resultado contable | 419.604 | 856.144 | 615.591 |
| A U M E N T O S | 3.186.447 | 2.627.479 | 708.362 |
| Impuesto sobre Sociedades | 236.512 | 232.978 | 223.447 |
 Aumentos diversos | 2.949.935 | 2.394.501 | 484.915 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 27.635 | 8.231 | 8.732 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 56.382 | 38.700 | 38.816 |
| Amort. inmovilizado I+D | 190 | 190 | 190 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8 | 8 | 8 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 13.295 | 12.067 | 12.082 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 9.186 | 7.735 | 7.903 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.845 | 2.536 | 2.295 |
| Pymes: libertad amortización | 1.904 | 1.140 | 1.402 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 666 | 228 | 218 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 38 | 36 | 18 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.962 | 3.284 | 2.950 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.774 | 2.493 | 2.626 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 12 | 12 | 10 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 18.923 | 8.933 | 8.487 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.185 | 245 | 2.351 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 670 | 613 | 628 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 68.078 | 48.135 | 49.488 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.510 | 3.164 | 2.950 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.411 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 8.741 | 1.129 | 2.295 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 807 | 574 | 73 |
| Otros gastos no deducibles | 17.617 | 7.326 | 6.605 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 17 | 17 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.740 | 3.740 | 3.740 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 216 | 116 | 123 |
| Operaciones a plazos | 315 | 26 | 253 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 318 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 23.370 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 34 | 34 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 309 | 225 | 224 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 18.370 | 7.335 | 7.891 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 322 | 251 | 259 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 40 | 12 | 24 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 122.604 | 119.778 | 119.014 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 71.128 | 55.797 | 49.186 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 73.651 | 58.028 | 1.385 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.372.289 | 1.989.950 | 148.696 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 66 | 19 | 28 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 13.306 | 12.396 | 3.966 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.003.187 | 2.540.230 | 399.248 |
| Impuesto sobre Sociedades | 77.099 | 25.507 | 3.808 |
| Disminuciones diversas | 2.933.307 | 2.520.179 | 391.822 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.757 | 3.098 | 2.481 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 6 | 6 | 6 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 274 | 274 | 274 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.782 | 4.776 | 4.752 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.358 | 1.354 | 1.355 |
| Pymes: libertad amortización | 1.273 | 1.192 | 870 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.963 | 4.738 | 3.468 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 76 | 76 | 76 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.644 | 1.870 | 1.639 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.655 | 1.631 | 1.694 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 143 | 143 | 1 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 13.304 | 8.170 | 8.170 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 98 | 19 | 2 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.266 | 1.578 | 1.520 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 198 | 198 | 198 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 263 | 262 | 126 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 63.241 | 37.494 | 37.111 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 13.587 | 13.443 | 32 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 45 | 45 | 45 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 9.819 | 769 | 10 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 331 | 331 | 273 |
| Gts.oper.acciones propias | 29 | 17 | 14 |
| Errores contables | 1.314 | 580 | 219 |
| Operaciones a plazos | 454 | 349 | 454 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 26 | 26 | 24 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 963 | 533 | 526 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 670 | 484 | 166 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.882 | 1.882 | 1.834 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 82 | 0 | 82 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.066 | 1.066 | 1.066 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 107.392 | 107.391 | 104.520 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 111.617 | 97.338 | 66.803 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 75.797 | 62.169 | 194 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.484.672 | 2.148.299 | 150.755 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 701 | 690 | 681 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 34 | 34 | 34 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 20.525 | 17.852 | 348 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 595.646 | 937.938 | 928.323 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 80.857 | 77.802 | 29.288 |
| Base imponible positiva | 899.035 | 891.574 | 899.035 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
