- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Información y Comunicaciones
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 14.400 | 5.738 | 3.997 |
| Resultado contable | 3.327.674 | 5.179.831 | 4.812.234 |
| A U M E N T O S | 6.855.613 | 4.897.636 | 5.796.976 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.787.935 | 1.690.105 | 1.732.447 |
 Aumentos diversos | 5.067.678 | 3.207.531 | 4.064.529 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 358.839 | 215.692 | 224.470 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.003.811 | 713.441 | 887.406 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 11 | 3 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.454 | 7.748 | 7.402 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 576.000 | 575.951 | 575.967 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 356.136 | 342.789 | 353.655 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 265.356 | 265.199 | 264.984 |
| Pymes: libertad amortización | 779 | 455 | 438 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 659 | 420 | 272 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.629 | 970 | 1.377 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 9.908 | 4.747 | 4.747 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 193.322 | 64.225 | 153.388 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 24 | 9 | 9 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 152.815 | 97.101 | 118.727 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 20 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 20.090 | 2.463 | 2.463 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2.511 | 2.216 | 2.216 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 61.545 | 58.985 | 59.779 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 944.133 | 472.970 | 859.310 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 20.658 | 16.747 | 18.912 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | 3 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.985 | 183 | 1.600 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 439.282 | 78.950 | 187.991 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 7.255 | 5.327 | 5.315 |
| Otros gastos no deducibles | 59.890 | 45.372 | 46.710 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 5.209 | 5.209 | 5.209 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 15.460 | 15.426 | 15.426 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 29 | 0 | 0 |
| Errores contables | 8.205 | 1.188 | 1.027 |
| Operaciones a plazos | 130 | 130 | 120 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 54 | 2 | 2 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 1.326 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 246 | 238 | 238 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 11.275 | 10.464 | 10.015 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 269.215 | 14.019 | 139.168 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.869 | 144 | 154 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5.428 | 5.428 | 5.428 |
| Exención por doble imposición internacional | 968 | 201 | 201 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 17 | 16 | 16 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 884 | 838 | 807 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 185 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5 | 5 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.490 | 6.145 | 4.061 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.942 | 2.420 | 2.290 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 133.287 | 96.075 | 7.757 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2.014 | 0 | 2.007 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 771 | 645 | 635 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 106.552 | 76.967 | 92.828 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.323.190 | 3.474.333 | 3.771.177 |
| Impuesto sobre Sociedades | 217.977 | 63.167 | 87.075 |
| Disminuciones diversas | 4.025.539 | 3.338.328 | 3.598.495 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 393.860 | 337.102 | 343.775 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2.583 | 2.583 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.818 | 3.354 | 2.490 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 439.157 | 439.157 | 439.157 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 439.122 | 410.177 | 439.121 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 68 | 68 | 40 |
| Pymes: libertad amortización | 695 | 523 | 473 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 211 | 176 | 86 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 880 | 743 | 768 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.406 | 0 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 151.421 | 94.561 | 123.314 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9 | 9 | 9 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 64.075 | 39.428 | 59.155 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 36 | 36 | 36 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.318 | 1.197 | 2.318 |
| Deducción del fondo de comercio | 70.901 | 64.536 | 68.987 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3.803 | 1.500 | 1.505 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 66.704 | 64.994 | 64.739 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.012.076 | 592.403 | 913.862 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 87.192 | 77.013 | 77.013 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 2 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 27 | 27 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 782 | 780 | 425 |
| Gts.oper.acciones propias | 771 | 675 | 670 |
| Errores contables | 120.602 | 117.029 | 116.069 |
| Operaciones a plazos | 1.666 | 1.501 | 1.473 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 71 | 60 | 60 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 595.559 | 595.364 | 595.559 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 114.972 | 114.532 | 113.131 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 611 | 42 | 44 |
| Exención por doble imposición internacional | 234.316 | 209.869 | 181.539 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 27.177 | 24.203 | 26.418 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2.522 | 2.522 | 2.516 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.711 | 7.751 | 1.338 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 63 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.142 | 3.846 | 3.056 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.768 | 7.744 | 4.139 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.953 | 387 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 128.558 | 118.260 | 7.942 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 53 | 47 | 47 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 26.878 | 4.129 | 7.221 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 5.939.771 | 6.675.972 | 6.923.641 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 336.258 | 284.603 | 212.536 |
| Base imponible positiva | 6.711.105 | 6.408.710 | 6.711.105 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
